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andy老师
没有的调整到未分配利润里面 查看全部回复
1683
王苗苗老师
公司的注册资本是多少 查看全部回复
771
木言
这个就是还没有到期部分。根据财会〔2019〕6 号 “其他应付款”项目,应根据“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”科目的期末余额合计数填列。其中的“应付利息”仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息。一般企业最后计提的利息并没有到期,所以放到短期借款 查看全部回复
4254
patience
采用的什么会计制度 查看全部回复
959
西贝老师
同学你好,你是适用小企业会计准则吗? 查看全部回复
1644
要看采用的是什么会计准则 查看全部回复
924
不能直接调么 查看全部回复
1225
李伟老师
什么税? 查看全部回复
1761
正确的分录应该是什么 查看全部回复
1619
是你们重新收到新的发票是吗? 查看全部回复
1275
调整? 查看全部回复
1040
案例一:甲公司是一家存量有限责任公司,新公司法实施前,公司章程规定注册资本在2040年之前缴足,目前公司仍有一部分资本未缴足。 问:根据征求意见稿内容,如何调整公司注册资本的出资期限? 【分析】 甲公司要在2027年6月30日之前,修改公司章程,规定:公司剩余的注册资本缴纳期限,不能超过2032年7月1日(自2027年7月1日起不超过5年),并在国家信用公司系统中向社会公示。 甲公司如果在2027年6月30日前未进行调整,公司登记机关可以依法要求其在九十日内调整出资期限。 查看全部回复
1674
tammy老师
是单纯的是退个人承担的部分吗? 查看全部回复
1715
你们是免税业务? 查看全部回复
1597
涉及到损益类科目么 查看全部回复
1937
秦枫老师
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1237
侯保林
汇率差额计入到财务费用-汇兑损益科目 查看全部回复
1495
云峰老师
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
960
燕子老师
只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
1293
杨老师
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
看具体内容,应计负债是已经发生但尚未支付的费用。一般有已欠但尚未支付的工资、税金、利息和股利等 查看全部回复
1279
你好同学 如果应交税费—应交增值税下没有其他明细,则本月应纳税额 =销项税额81-进项63 =18万 查看全部回复
1593
不可以 查看全部回复
1315
不需要 查看全部回复
2801
汇算什么 查看全部回复
1057
应付账款少计,是发票没有入账吗 查看全部回复
1636
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
1251
小企业会计准则可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
1721
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1779
谭老师
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1415
是的 查看全部回复
1375
就是帮a种的东西的收入凭证和收款凭证 查看全部回复
1239
什么产生的税金及附加 查看全部回复
1218
发票可以部分红冲,只开服务费部分的红字发票,然后再开正确的发票就行,税务申报6%那一栏填负数(负数有可能比对不通过,需要去税务大厅申报) 查看全部回复
1817
理论上应该按结算单做 查看全部回复
1211
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
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你好同学,报税时用的什么会计准则 查看全部回复
1565
税务师晓雨
12月份结账了吗? 查看全部回复
1566
纳税调整一般是在汇算清缴时办理 查看全部回复
930
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1086
账面利润跟实际利润差距比较大,是不是账面上的数据有问题,有漏入账的情形 查看全部回复
1763
调整的原因是什么? 查看全部回复
1659
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
直接跟审计要调整分录就行 查看全部回复
1976
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1425
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
资产不等于负债加所有者权益报表是不平的,需要检查然后重新编制财务报表,然后再上传 查看全部回复
1915
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
917
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1405
在的 查看全部回复
903
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
应付职工薪酬一般都是dai方余额,表示欠员工的工资,如果出现借方余额表示工资发超了,或者提前发放了,所以要看下你们公司为什么会出现借方余额 查看全部回复
1980
理论上是要以股东财富作为计算基础,也就是公司资产-公司负债,即所有者权益数据,但实务中很少直接套用所有者权益数据去计算的,因为里面还有好多特殊情况,比如资产中房屋土地是否存在增值,应收账款是否存在坏账,包括无形资产是否足额计提减值,是否存在表外资产或预计负债等等,包括公司的盈利能力也是需要考虑的,所以这个具体需要投多少钱一般是各公司股东之间商谈的。 查看全部回复
1349
可以 查看全部回复
1102
如果本年有调整过以前年度损益,如果资产负债表上的未分配利润的年初期末数据差额跟利润表上的净利润数据对不上,是正常的情况,如果多不上,差额就是以前年度损益调整金额。 查看全部回复
1400
小规模没有销项税科目,直接做应交税费-应交增值税 查看全部回复
1725
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
你好同学,申报表里的每一个金额(期初留抵、销项、进项、期末应纳税额或者留抵税额)都要与账套里的科目余额表明细金额一致。 查看全部回复
927
借:应付职工薪酬 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1601
确实收不回来的借款做坏账损失 查看全部回复
1839
哪个上面的数据是准确的 查看全部回复
1467
借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
隋文老师
我有一个问题,2022年开票一笔收入,未提销项税,那每个月是如何与实际申报数据对上的? 查看全部回复
1100
之前是不是设置的有残值 查看全部回复
1756
你好同学 查看全部回复
1706
资产减少 查看全部回复
1219
销货清单,和记账联在一起放凭证里 查看全部回复
1488
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
wam
含税金额两边是一致的? 查看全部回复
1768
一般公司和个人承担的部分都规定的有相关比例的 查看全部回复
1048
为什么要进项税额转出 查看全部回复
1790
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1965
属于什么费用,为什么要调整? 查看全部回复
2035
12月份开了100万的发票,确认收入了么 查看全部回复
1172
安叔老师
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1440
以前年度没来发票,账面是就没做成本费用还是做了汇算清缴的时候调整了? 查看全部回复
1166
比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
1328
同学你好,可以将一部分进项税调整至待认证进项税科目,然后次月再抵扣 查看全部回复
1148
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1458
甲方抵扣么 查看全部回复
1441
在本期调整,借 在建工程 dai 固定资产,摘要栏备注清楚 查看全部回复
1785
要先查原因为什么应付职工薪酬为负数,是忘了计提了么 查看全部回复
1377
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
目前只有广东部分要求工资基数和社保基数一致,其他地区没有这个强制要求,社保依然可以采用最低基数申报,如果后期强制也是所有企业,目前来说很难实现,所以目前不用担心,不一致没有问题 查看全部回复
1395
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
扣缴的个税可以抵减后期的个税。如果后期一直不交个税的话,次年个税汇算的时候,个税多退少补,汇算完需要退税的话,可以申请退税的。 查看全部回复
2156
小米
现在修改就行。 查看全部回复
1280
没有找到以前年度损益调整这个科目,公司采用的应该是小企业会计准则,可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
1168
2007
"其他综合收益"是企业未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额.即直接计入所有者权益的利得和损失. "其他权益变动"是被投资单位有其他权益变动,导致的长期股权投资账面价值的增加.只有在权益法核算时才会出现. 查看全部回复
1530
之前的账可以不用调,之前已经入账的财务费用,借 财务费用 正数 借 财务费用 负数,发票附在后面,摘要栏备注清楚 查看全部回复
是自产自销的农产品免征增值税,大米是自产的么 查看全部回复
1791
是入错账了么 查看全部回复
861
调整的报表是否符合实际情况,还是说为了干净些,人为账面调整? 前期是否有相关的税务风险? 查看全部回复
1117
上个月支付了1.6,做账做了1元,是这个意思吗? 查看全部回复
1510
登录开票系统,月底统计可以查询的 查看全部回复
1206
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