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王苗苗老师
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
599
孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
575
公司是一般纳税人么 查看全部回复
722
李伟老师
哪一笔的业务 查看全部回复
429
李可可
账务处理对的 查看全部回复
419
安叔老师
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1278
你好 查看全部回复
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税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
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税务师晓雨
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
490
夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
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进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1558
tammy老师
销售文具不存在免税 查看全部回复
1192
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
1470
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1389
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
1040
是保费和保证金退到公司支付宝账户了,记到其他货币资金科目 查看全部回复
1329
如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
894
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
1023
燕子老师
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
971
是购进后直接出售么 查看全部回复
1139
西贝老师
同学你好,是的哈 查看全部回复
1657
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
杨老师.
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1485
为什么要扣1%? 查看全部回复
1145
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
andy老师
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
959
一般是计入销售费用 查看全部回复
1301
哪里的企业 查看全部回复
922
Leaf
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1306
购买了一批商品,原先不确定用途。先计入库存商品 查看全部回复
1390
是对内销售还是出口 查看全部回复
1188
是业务已经完成了么 查看全部回复
1570
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1434
同学你好,开具免税发票在赋码的时候要选择优惠政策,然后就可以开免税了 查看全部回复
933
请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
1365
patience
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1455
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1512
你好, 查看全部回复
861
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
1747
返还的性质是什么? 查看全部回复
1442
本年应交增值税=(销项税额+出口退税+进项税额转出数)—(进项税额+减免税款+出口抵减内销产品应纳税额)。 查看全部回复
1682
银行汇票是哪一种汇票呢? 查看全部回复
1182
你们农产品加工的产品是免税的吗? 查看全部回复
1846
杨老师
对 查看全部回复
1811
是装修自己的办公场所么 查看全部回复
1119
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1376
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2360
同学你好,应确认的收入金额为16000 20000*(1-20%)=16000计算收入的时候,商业折扣需要扣除 查看全部回复
1685
按照总收入确认销售收入 查看全部回复
1890
自产产品发给员工,要视同销售,附件可以用员工领月饼的签字表 查看全部回复
972
云峰老师
你好同学,需要退税的,勾选退税 查看全部回复
2424
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1910
一般纳税人的商品是外购的么 查看全部回复
1080
同学你好,单看分录是收入成本同步减少了,你具体是什么业务呢 查看全部回复
1631
不免征增值税 查看全部回复
1115
是12月份的收入少计了是吗? 查看全部回复
1686
wam
会不会差太多,要看是否与实际业务致! 查看全部回复
1651
平台结算金额不含税为收入金额,平台结算金额和你实际入账的金额(平台扣的服务费)做成本 查看全部回复
1925
借:预收账款 负数dai:主营业务收入 负数应交税费 负数 查看全部回复
1181
木言
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
923
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
1484
你们买电梯之后在销售吗? 查看全部回复
1740
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
开普票按1% 开专票可以选择1%或3% 查看全部回复
1203
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1233
dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
1404
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
你好同学,给您解答 查看全部回复
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
什么意思,在一个季度内么 查看全部回复
1003
那只能退9个点 查看全部回复
4526
隋文老师
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2290
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1676
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1334
哈哈老师
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1094
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1275
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1665
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1399
发票上有税额么 查看全部回复
912
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1731
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1368
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1519
是的 查看全部回复
1551
是的呢,从转出未见增值税结转到未交增值税 查看全部回复
1333
你好,要开发票的,开增值税普通发票。不过国外客户不需要发票,所以开完发票后自己留档做账就行,不用给客户 查看全部回复
1730
谭老师
第一个月收到货,先暂估入帐 查看全部回复
1285
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
2178
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1309
如果你们的微信收预收款是这样处理 查看全部回复
1354
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1224
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1961
同学,您好,你们销售的苗木是自己种植的吗? 查看全部回复
1291
个体户没有企业所得税 查看全部回复
1916
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
1937
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