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patience
是自产自销的农产品免征增值税,大米是自产的么 查看全部回复
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如果收到的发票用于免税项目,是不可以抵扣增值税的,入账时可以不用价税分离 查看全部回复
1981
王苗苗老师
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1613
是的 查看全部回复
2728
公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
1414
西贝老师
同学你好,可以开具免税发票的哈 查看全部回复
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借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1750
tammy老师
是的,个人销售汽车是免税。所以,反向开具也是免税 查看全部回复
1824
是确认收入了,但是没开具发票么 查看全部回复
1307
安叔老师
是退款不退货么 查看全部回复
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小规模的增值税可以通过应交税费-应交增值税科目核算,如果是享受了免税政策,减免的增值税可以转入营业外收入或其他收益。 查看全部回复
1303
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2488
燕子老师
你们之前时间间隔的久吗? 查看全部回复
1544
借主营业务收入 dai现金存款,然后按正确的分录重新入账 查看全部回复
1092
andy老师
借:应交税费-未交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
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报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2027
李伟老师
592250/1.03=575000借银行存款592250dai主营业务收入575000应交税费应交税费17250 查看全部回复
1267
聚水潭是什么,电商平台么 查看全部回复
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同学你好,分录如下 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2028
杨老师
之前付款的时候做的什么科目? 查看全部回复
2186
购进时,借 库存商品 dai 银行存款等 查看全部回复
2300
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
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结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1975
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意思是款是9月已经全部收了 查看全部回复
2090
免税 查看全部回复
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应交税费是负债科目,dai方表示有欠税,那公司肯定不能欠税呀 查看全部回复
2379
借,应收账款88140 dai,主营业务收入78000 dai,应交税费应交增值税销项税10140 查看全部回复
2094
哈哈老师
这个是免税的,可以开免税发票 查看全部回复
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不超10万免税的,不需要填减免税明细表 查看全部回复
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对的,就是这么做的 查看全部回复
2014
同学你好,你是月度申报还是季度? 查看全部回复
小规模纳税人(除其他个人外)销售自己使用过的固定资产,减按2%征收率征收增值税。纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的,可以放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税。 自2023年1月1日至2027年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。 查看全部回复
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销售并开具发票时: 借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费--应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2245
暂估 借库存商品 dai应付账款-暂估 查看全部回复
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平时按发票做收入和应交增值税,季度末不超30可免税,将应交增值税转营业外收入 查看全部回复
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是的,需要体现增值税的 查看全部回复
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你们使用的是什么会计准则? 查看全部回复
1650
用途是作为固定资产使用么 查看全部回复
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那你通过挂账,其他应收款可以让员工转回来,或从下个月工资扣回来都可以 查看全部回复
1950
现金折扣不可以冲减主营业务收入 查看全部回复
退保的分录就跟你之前的分录相反就好了 查看全部回复
1154
稍等 查看全部回复
2119
是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
1520
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
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给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1997
发票是代开的 查看全部回复
没跨年吧 查看全部回复
1634
开具专票就是相当于放弃免税了 查看全部回复
2472
实际有成本,只是尚未收到发票的话,应当暂估 查看全部回复
1872
你好,是会计账务让代账公司做的么,一般代账公司库存没有设立明细科目,结转成本是按照一定的比例或者根据公司利润结转的。 查看全部回复
3364
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
毛利率??毛利?销售收入 查看全部回复
2062
借:银行存款 dai:印绶账款 查看全部回复
2422
购进的材料比收入高没有关系,可以是为下个项目准备的库存 查看全部回复
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一个是销售商品,一个是采购原材料,是两条业务链,当期采购的成本支出可以比当期的销售收入高。 查看全部回复
1978
免征增值税 查看全部回复
4455
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
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这么做没问题 查看全部回复
1684
可以 查看全部回复
2180
首先是免税的,也可以申请退税 查看全部回复
1998
具体是怎么做错账? 查看全部回复
1693
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我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,可以的 查看全部回复
2854
蔬菜是自产自销的么 查看全部回复
4414
小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
财务根据原始单据做账(包括银行回单,发票等) 查看全部回复
2133
你是小规模不需要进项税,只需要开票单位有开票的货物的购进发票就可以 查看全部回复
2783
安妮老师
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2475
跟收入相关的成本支出,借 主营业务成本 dai 银行存款等 查看全部回复
2884
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1941
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
1973
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2758
刘淑萍
1、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(或季度30万以下)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 2、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳悦人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。政策依据:《财政部税务总局公告2023年第1号》 查看全部回复
3135
科目余额应该是0 查看全部回复
2889
如果双方间没有真实的业务往来不建议开发票,否则属于虚开发票 查看全部回复
2374
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
2519
你需要问 查看全部回复
3142
应交税费-应交城市维护建设税 查看全部回复
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增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3255
卢敏洁
房屋租金税率为5%,管理费用可以和检查和维修费用合并,小规模目前是1%,一般纳税人是6% 查看全部回复
2788
没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开! 查看全部回复
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二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 三、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
5925
你做增值税了就视同销售了 查看全部回复
从事学历教育的学校提供的教育服务免征增值税。 查看全部回复
3545
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
2430
服务已经提供了么 查看全部回复
1607
借 销售费用-佣金 dai 银行存款等 查看全部回复
1833
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
12120
纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
3033
属于免税的饲料,这个是在国内环节免税,也就是生产、零售、批发都是免税的呢 查看全部回复
13322
对的 查看全部回复
2371
借 银行存款-美元户 换算成人民币金额 查看全部回复
2638
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2393
免税的发票借:银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
2408
阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2930
wam
可以的! 货到票未到,先暂估入库。回票后先红冲暂估,再按发票核算 查看全部回复
1409
收入的具体分录是什么 查看全部回复
2078
不需要,交税的时候直接做账就行 查看全部回复
2703
Annina老师
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2491
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