登录/注册
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3229
孙老师
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2481
大宁老师
是的 查看全部回复
3257
小小
如果开的是普票就不需要计增值税了 查看全部回复
3353
李伟老师
4279
中间那个分录可以省略 查看全部回复
3691
tammy老师
不要,免税就是没有增值税了 查看全部回复
2655
小妮老师
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3456
啥,小规模怎么会做这个科目呢 查看全部回复
3164
绾绾
是你们收到对方公司打过来的服务费? 查看全部回复
3161
不需要 查看全部回复
3342
你城建税有计提吗 查看全部回复
3172
易老师
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4930
石老师
小规模开票票 直接按照发票中税额 dai记 应交税费-增值税-简易计税。 缴费时 借应交税费-增值税-已交税额 dai银行存款。 查看全部回复
3191
你2月申报的时候在2月份的免税退税额就抵掉了 查看全部回复
3476
借主营业务成本dai库存商品 查看全部回复
3075
如果你们要核算开票和未开票收入,可以在主营业务收入下设明细 查看全部回复
3174
申报表有错吗 查看全部回复
3069
什么税 查看全部回复
3634
损益类科目,税金及附加,所得税费用,主营业务收入 查看全部回复
3065
木言
小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
3310
调增 查看全部回复
10513
Annina老师
要写增值税 查看全部回复
2546
对,后面的2个分录可以合并成1个 查看全部回复
4371
没可能当月交税的呀,你又没确认收入呀 查看全部回复
3677
可以直接结转到营业外收入 查看全部回复
3684
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
申报表之后抵减80就可以 查看全部回复
3762
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3565
刘老师
3504
Icy 何
计入应交税费应交增值税销项税额科目,如果没有对应的三级科目就新增一个 查看全部回复
3371
小黑
你看余额表应交税费余额是多少,如果开的有专票不免哦 查看全部回复
3943
收入不对 查看全部回复
3669
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
把银行借款换成应付账款 查看全部回复
4639
微尘
可以的 查看全部回复
3619
借库存现金,dai润分配未公配利润,应交税费应交增值税 查看全部回复
3703
不是哈 查看全部回复
高老师
如果没有开具专票,小规模纳税人季度收入没达到45万,应交税费-应交增值税季末转营业外收入 查看全部回复
3822
可以 查看全部回复
3306
季度末结转 查看全部回复
4037
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4966
而已老师
开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
3352
是的,相反分录冲回 查看全部回复
2723
借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3791
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4942
张老师
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
2990
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3430
是的,之前账务处理有问题 查看全部回复
2783
是的,他的账务处理有问题 查看全部回复
2892
筱粒老师
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3817
免税 查看全部回复
4017
哈哈老师
借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
4198
红冲当时的分录 查看全部回复
4076
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4503
清岚
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4046
如果你买来直接就使用了可以这么做 查看全部回复
4312
夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3500
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4939
梦梦老师
你好,是这样的 查看全部回复
3437
你好,如果实际业务属于主营,就是这样做的 查看全部回复
3375
andy老师
销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
6863
对,也是享受的 查看全部回复
3980
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3794
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4432
王苗苗老师
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3445
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4345
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6356
3957
对的,分录没有问题 查看全部回复
4065
写应交税费-应交增值税 查看全部回复
5471
悠悠老师
应交税费一应交增值税, 如果是一般纳税人,还有众多三级明细科目, 因为你是小规模,三级科目涉及到的就是未交增值税 所以省了。 查看全部回复
4077
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5013
COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
14519
因为这个可以全额抵扣增值税的 查看全部回复
4187
第一、房屋租赁没有6%的税率。第二、如果你收到房租专用发票,根据专票上的税额做价税分离,按照不含税金额分摊 查看全部回复
4098
你好,是你公司开具的发票吧 查看全部回复
4505
你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6851
你好 查看全部回复
4783
不需要分摊 查看全部回复
5554
你好,借银行存款 销售费用 dai其他货币资金 你这个是什么呢? 查看全部回复
5083
一个季度结转一次就可以 查看全部回复
6938
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5884
支付的与经营有关的现金 查看全部回复
5964
留底税额不需要单独做账 查看全部回复
5992
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
6883
Christina
3月入账时可记销项税,同时调减收入 查看全部回复
5985
可以的,dai方记入收入里面 查看全部回复
4023
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
5859
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5445
不好意思,周日休息了,我一般是周一到周六白天在线。 查看全部回复
6885
当月转入 查看全部回复
12366
差额部分冲减管理费用 查看全部回复
7083
1个点 查看全部回复
10737
您好,可以有余额,正常抵扣就可以,在账上行成留抵税额,留着以后抵扣销项税额。 查看全部回复
6552
Karina老师
您好 满足确认收入的条件的话 可以这样 查看全部回复
6813
销售时 借:银行存款1000 应收账款1000 dai:主营业务收入 2000 销售时是这笔分录对吗? 查看全部回复
6849
在应交增值税-减免税款借方的280在申报增值税时候实际抵减了么? 查看全部回复
12099
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
637
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
582
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载