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清岚
你们之前怎么记账的? 查看全部回复
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andy老师
你们的销售业务的处理是吗? 查看全部回复
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许老师
直接把新开的正确的发票给对方 查看全部回复
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绾绾
分开入账 查看全部回复
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微尘
12月份不用做账,红冲发票和重开发票在11月份正常记账即可 查看全部回复
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李可可
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
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哈哈老师
你这个是什么发票? 查看全部回复
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王苗苗老师
跨月了么 查看全部回复
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工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
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金额是一致的吗/ 查看全部回复
743
李伟老师
退费要给到公司吗还是怎么处理 查看全部回复
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patience
原来的发票,公司入账了么 查看全部回复
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杨老师
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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被红冲了就不能使用了 查看全部回复
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原来正数的发票原样做负数分录 查看全部回复
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税务师晓雨
你好,是什么原因冲红呢?是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,蓝字发票确认收入了吗? 查看全部回复
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会有什么影响吗,一般没有什么影响的 查看全部回复
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对方是数电票试点企业么,看对方有没有点入账标识 查看全部回复
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在实际工作中,可以不用入账。 查看全部回复
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数电票不能作废,如果发生开票有误等情形,需开具红字数电票冲红 查看全部回复
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签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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tammy老师
对方没有抵扣,把发票退回来,然后开一张红字发票,把上个月做的账红字 查看全部回复
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实际工作中可以不用重新做分录,把新开的发票贴在原凭证后面就可以 查看全部回复
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高空车租赁是用于工程项目上了,是么 查看全部回复
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原来的分录一样做个负数的就可以,银行存款做dai方,不要做借方负数哈 查看全部回复
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成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
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借:应付账款-乙dai:银行存款 查看全部回复
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按照8月开票金额正常报 查看全部回复
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冲红重开,其实就是将原蓝字发票对应开出红字发票冲红,然后再按照正确信息重新开具蓝字发票。 查看全部回复
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按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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谁跟B之间有业务往来,B就开给谁 查看全部回复
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第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
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意思就是开的负数发票又作废了么 查看全部回复
4794
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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以房抵债这种是可以的 查看全部回复
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进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
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Alice老师
质保金一般情况下应该进到其他应付科目 查看全部回复
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替房东个人承担的房产税、个税,计入营业外支出。 查看全部回复
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当月的可以选择不做账,留档保存好就行 查看全部回复
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木言
116万是A挂的应收款,A注销B是不可能确认坏账的 查看全部回复
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不一定,看情况记账 查看全部回复
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安叔老师
是什么原因少回款的呢 查看全部回复
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建议退回重新开具 查看全部回复
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云峰老师
同学你好,需要对方开发票的。 查看全部回复
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同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
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甘老师
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
稍等 查看全部回复
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购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
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是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
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这个不是已经开具了红字信息表了吗 查看全部回复
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预付 借 预付账款5万 dai其他应付款5万 查看全部回复
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同学 你好 借:应付账款 dai:原材料等 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
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因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款(负数) 查看全部回复
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只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4556
颜老师
需要 查看全部回复
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《关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第十四条规定:企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前款第一项至第三项为必备资料。 查看全部回复
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按实际的支付金额入账,发票可以跟对方协商一下重开 查看全部回复
计入应付账款 ,比如总工程1000发票借在建工程1000 dai应付账款500 dai银行存款500,后期支付借应付账款500 dai银行存款500 查看全部回复
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红冲的如果和重新开具的是一致的,无需账务处理,只需要处理15000的发票 一般借应收账款15000 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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是同一家公司么 查看全部回复
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可以复印原发票,并在复印件上注明:由于发票单价开错,于X年X月X日退回重开,于XX收到重新开具的发票 查看全部回复
1825
高老师
收到发票借方根据发票信息做帐,dai方挂往来应付帐款等 查看全部回复
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发票丢失,你们无法取回原件是不能红冲重开的 查看全部回复
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建议是红冲以前已入账的凭证,根据新开的正确的发票重新入账 查看全部回复
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红冲原来的记账分录 查看全部回复
2523
这个视情况而定,如果红字发票信息表是购买方开具的,需要把红字发票给对方。如果红字信息表是自行开具的,红字发票不用寄给对方。 查看全部回复
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是纸质发票号跟开票系统里对不上么 查看全部回复
2404
孙老师
需要做账,将原凭证当月红冲,再重新做成正确的。 查看全部回复
3718
秦枫老师
6月借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3264
小妮老师
3324
退回两万,开具2万的红冲就行了 查看全部回复
2289
普票的话,做最后那一张就行 查看全部回复
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工程结算的会计分录 (1)登记实际发生的合同成本 借:工程施工 dai:应付工资/库存商品/原材料等 (2)登记已结算的工程价款 借:应收账款 dai:工程结算 (3)登记已收的工程价款 借:银行存款 dai:应收账款 (4)登记确认的收入、费用和毛利 借:工程施工——毛利 主营业务成本 dai:主营业务收入 (5)工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 借:工程结算 dai:工程施工 查看全部回复
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借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
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没有发票但是实际支出了可以正常入账,但是不能税前扣除。对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息作为税前扣除凭证可以税前扣除。 查看全部回复
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之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3396
企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
3279
1个点 查看全部回复
5004
价款都是含税价吧 查看全部回复
2195
电子票开重复了,开一份红字发票红冲就好 查看全部回复
3884
可以 查看全部回复
4613
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4380
夏老师
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3460
曹老师CPA
看你的核算要求,一般一个房产证弄一个在建工程 查看全部回复
2813
跨月了,直接做相反分录 查看全部回复
2888
正常做帐就好 查看全部回复
3098
跨月发票不能作废只能红冲,根据对方开的红字发票入帐,红冲之前报销的费用 查看全部回复
3525
小小
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4845
对方可以提供负数发票的,你们退货就红冲原来的购进分录即可 查看全部回复
13053
谭老师
这个是什么业务?对方提供人员给你,项目结束你给对方钱? 查看全部回复
2919
易老师
是收回不作废, 查看全部回复
3103
全部红冲重新开具。 查看全部回复
3400
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