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Annina老师
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
3199
不可以 查看全部回复
3581
核定征收的话是的 查看全部回复
3840
高老师
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5502
发放工资的次月申报 查看全部回复
4481
元月份开始申报缴纳税款 查看全部回复
5785
若鱼老师
如果双方没有约定,个人涉及增值税、附加税、 印花税、 房产税、土地使用税 、个税 查看全部回复
3744
mila老师
是劳务费吧 查看全部回复
6091
筱粒老师
卖房的钱是打给你们公司的某个人的私人账户上的吗? 查看全部回复
3276
个人借款给公司,借:银行存款,dai:其他应付款 公司借款给个人,借:其他应收款,dai:银行存款 查看全部回复
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情况一:A公司将公户上的100万在每月的工资发放日通过银行代发到各个员工的工资卡上,发放工资前已依法履行了代扣个税的义务。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况二:A是个人独资企业,定期会将扣除费用、缴纳完个人经营所得税后将企业利润公转私到个独企业的法人。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况三:A公司将公户上的3万元打给员工用于出差备用金,出差回来后实报实销、多退少补。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况四:A公司将公户上的200万元打给股东私人,这200万元按要求缴纳了20%的分红税。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况五:A公司公转私8万元的讲课费给授课老师,这8万元按要求缴纳了个人劳务报酬所得税。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况六:A公司向散户采购了一批价值80万的原材料,取得了自然人在税务部门代开的发票(自然人代征),A公司公转私80万到自然人的私人卡中。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况七:A公司公转私30万元到洛总私人卡中,用于偿还之前公司向个人的借款。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况八:A公司公转私6万元到刘某私人卡中,用于支付刘某的违约金、赔偿金。提醒:这样的公转私,是允许的! 查看全部回复
5832
张老师
是交那种印花税?合同?证照? 查看全部回复
3254
如果每月工资计提规范的话,是应付职工薪酬dai方发生额合计数 查看全部回复
3595
按照每个员工个人和单位缴纳的社保费汇总得来的 查看全部回复
4400
个人在个税APP里面填报或者个人提供资料公司在自然人扣缴客户端填报,需要购房合同,月供支付凭证 查看全部回复
4181
可以 查看全部回复
3693
没有发票,做不了费用,只能最为一种对个人的债券,借应收款 查看全部回复
4224
根据《国家税务总局关于印发<征收个人所得税若干问题的规定>的通知》(国税发[1994]89号)规定,工资、薪金所得是属于非独立个人劳务活动,即在机关、团体、学校、部队、企事业单位及其他组织中任职、受雇而得到的报酬;劳务报酬所得则是个人独立从事各种技艺、提供各项劳务取得的报酬。两者的主要区别在于,前者存在雇佣与被雇佣关系,后者则不存在这种关系。 查看全部回复
7184
安叔老师
你是销售方还是购买方呢 查看全部回复
6895
可以的 查看全部回复
2938
期限要看你们之间签的协议,收益是要转入公司公账的 查看全部回复
4323
而已老师
就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税 查看全部回复
4089
夏老师
要在自然人申报系统中进行人员信息处理,转为非正常 查看全部回复
4738
微尘
购买房屋一般是印花税和契税 查看全部回复
3749
2021 查看全部回复
7452
Amy老师
你好 查看全部回复
4251
个人代开劳务费发票时交税情况通常如下: 1、增值税:征收率为3%、1%(疫情期间),未办理税务登记或临时税务登记的小规模纳税人,每次销售额未达到500元的免征增值税,达到500元的则需要正常征税; 2、城建税(7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育费附加(2%):如果未缴纳增值税不征收附加,缴纳了增值税的会征收,同时享受减半征收规定; 3、个人所得税:代开时不扣缴个税,由支付方代扣代缴。(实际征收中,有的税局会按照一定比例核定征收,具体以税局实际征收为准); 4、印花税:业务属于印花税的列举范围的需要按规定交纳。 参考政策:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件1:第六章第五十条第(二)项; 《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号); 《财政部 税务总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2020年第24号); 《印花税暂行条例施行细则》(财税字[1988]255号)第十七条。 查看全部回复
6451
是怎么合作 查看全部回复
3462
您这边采购的是农产品吗 查看全部回复
4439
周老师
目前的话核定社保基数还是靠单位自行申报 查看全部回复
3656
应该是每个月都列 查看全部回复
4441
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费应-交个人所得税 查看全部回复
3997
1月初申报2021年12月工资和年终奖个税,可以享受2021年最后一年的全年一次性扣税优惠 查看全部回复
7936
明确规定开票人和收款人,复核人不能是同一人 查看全部回复
3685
就在那里申报 查看全部回复
4202
个人不能代开专票,只能开普票 查看全部回复
6240
Karina老师
登录电子税务局网址,自行申报就好了 查看全部回复
4347
需要 查看全部回复
2936
如果申报错误可以更正申报 查看全部回复
4187
不扣除 查看全部回复
5717
莹老师
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
5690
可以凭采购协议,支付凭证入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
3504
如果计提与缴纳不同步,是会有余额的 查看全部回复
3939
你是购买方么 查看全部回复
4308
不需要了 查看全部回复
6364
按道理和a签的合同,付款也开了委托的,应由a开票,但是这里事实上是b付款,b开票,看看劳务合同可以直接和b签订 查看全部回复
4865
现在不需要 查看全部回复
4198
工程所在地 查看全部回复
7792
收入就是营业收入(主营业务收入+其他业务收入),成本就是营业成本加各种费用 查看全部回复
4876
借税金及附加,dai应交税费,老板个人支付后dai,借应交税费,dai应付账款,等之后打款给老板,借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3404
本公司这部分退费之前做了费用的话冲费用,没有做费用的,收到了做营业外收入 查看全部回复
3448
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3826
购买方呢 查看全部回复
3515
xinyue
计入营业外支出,汇算清缴时纳税调整。 查看全部回复
11171
陈米老师
每家银行对电子银行交易额度都是有限制的,以建设银行手机银行一类账户为例: 短信动态口令认证方式的单笔转账限额为5000元,日累计限额为5000元。 根据央行发布的《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》,自然人客户支付账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上(含20万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的跨境款项划转。金融机构就需将交易情况上报。 具体情况建议你咨询一下所在银行客户经理。 查看全部回复
8000
冯冯
申报个税有延续性的,先看看11月发放的流水上个月申报的时候申报没有,如果没有申报,按11月发放的流水申报,如果已经申报了,按12月发放的流水申报 查看全部回复
3546
工资 查看全部回复
4013
属于公司收入的需要开票,不开票的也需要申报无票收入 查看全部回复
4132
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4277
对的。 查看全部回复
4399
4875
5255
重开 查看全部回复
3563
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4296
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
4821
一般是开个人的 查看全部回复
11697
对 查看全部回复
4409
可以填0,但你下月申报这个别员工可能申报两个月的 查看全部回复
3139
大宁老师
12月红冲然后再开具6%的吗? 查看全部回复
5008
不会的 查看全部回复
4519
钱进公司:借:银行存款 dai:实收资本 钱出公司:借:实收资本 dai:银行存款 查看全部回复
3352
速算扣除表,后面应该还有一个速算扣除数 查看全部回复
4319
可以入人工成本,也可以税前扣除,但不给员工办理社保不合法 查看全部回复
5112
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税 查看全部回复
3863
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4653
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4760
3984
税收编码:30504 税收名称:装饰服务 说明:指对建筑物、构筑物进行修饰装修,使之美观或者具有特定用途的工程作业。 查看全部回复
9341
您说的是工资薪金吗 查看全部回复
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4972
(全年工资+年终奖+劳务报酬*80%+稿酬所得*80%*70%+特许权使用费*80%—5000*12—全年三险一金—全年专项附加扣除等)*适用税率—速算扣除数 查看全部回复
3969
可以申报劳务报酬 查看全部回复
4114
张瑞峰
都可以,只要是同一个人名下的账户就行,回单借款协议收据出借人身份证复印件这些都附上就行 查看全部回复
5152
建议原路返还 查看全部回复
4789
公司借款给个人记的是什么科目,收回来时就冲这个科目。一般企业用的是其他应收款。借支时:借:其他应收款 dai:银行存款,还款时:借:银行存款 dai:其他应收款。 查看全部回复
4932
非独立核算的分公司账务具体看总公司要求,一般是纳入总公司按照部门专门核算, 查看全部回复
3687
经领导审批签字确认,款项可以支付给这个人,凭证后附合同或协议、发票等原始凭据 查看全部回复
4430
可以将差额加在12月工资表社保个人部分,正常做分录 查看全部回复
5904
了解税法和会计规定有差异的地方,可以看看你们企业当年需要调整的差异有哪些;了解税法对一些费用税前扣除规定,确定是否需要调整。 查看全部回复
3131
缴纳时,借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 查看全部回复
2836
借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
4433
个税 增值税 附加税 查看全部回复
3267
3409
如果与公司经营有关的,是正常公司业务,没风险 查看全部回复
3540
公司缴纳企业所得税 查看全部回复
4490
你企业所得税申报的时候填的是0,导致这两个表不一致 查看全部回复
5401
登录电子税务局-我要查询-申报结果查询 查看全部回复
3845
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3250
可以先在电子税务局签三方协议再进行扣缴。还有一个在线缴税,可以扫码支付的。 查看全部回复
哈哈老师
对的 查看全部回复
4732
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