建筑工程,合同,时间,定金,入账,增值税申报,增值税,预缴

你好老师，我想问一下，合同总价是10000电票预付了5000 设备未到 票也未到，我该怎么入账#其他行业#

2959

我之前开了一个技术服务费发票，对方已抵扣入账，现合同作废， 1.想问流程是不是对方开通知单，然后我这边开红票，把后2联寄给对方？ 2.我这边做红冲分录时，后面的附件是红字发票就行吗？具体需要哪些附件？ 3.如果我是付款方，需要哪些附件入账？#其他行业#

3170

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

请问下异地预缴税款的基数是怎么计算的呢，预缴的时间点是什么时候呢#建筑工程#

3331

今天发布的2022年15号文件，免增值税，指的是建筑行业的预缴吗？还是说所有行业？#建筑工程#

3396

我公司收到合伙企业撤资后，开具的利息的增值税普通发票，该如何入账呢？感谢～#其他行业#

2813

房地产开发企业，现在是预缴增值税，月末计提要预缴的增值税分录怎么做呀？#房地产#

2466

我想问下就是我们公司人比较少，每个人身兼多职，生产也是每个人在做，那我工资入账科目怎么分比较好啊？平时我们也没有考勤，没法统计具体时间分配#工业制造#

2979

求指教！我们小规模公司目前业务量不大入账不多 但公司老板强制说必须年纳税八万元 那就是季度缴纳两万左右的税金 现在是季度45w免增值税 请问老板这样做有什么好处？#房地产#

5508

我们店里的话，它是那种门窗销售安装店，然后收入的话我们是知道的，因为就是合同按按照合同的总金额嘛，但是我们那个安装成本的话，因为可能有些就是要隔好长一段时间才能完成，那我这个该怎么去做账务处理呢。#其他行业#

3027

农村合作社，养殖牛，前期与成员签订合同，牛由养殖户饲养，产出的奶制品属于成员所有，但牛本身和新产牛犊属于合作社所有，现在新产的牛犊该怎么计算入账价值，会计分录该咋写哦#农业#

4173

公司名下没有汽车，但是员工报销油费，也取得了增值税普通发票，这种票据如果入账有什么好的方法吗？#建筑工程#

2548

这个月拿回来的进项票未抵扣，按开票日期入账还是按抵扣时间入账#初级#

2999

我们公司属于建筑行业，21年12月预缴了税款所属期为21年11月的增值税，12月份报税的时候没有填在增值税的附表4里面，那我12月预缴的这笔税款今年年4月报税的时候补填到附表4里面吗#建筑工程#

3527

我们公司属于建筑行业，21年12月预缴了税款所属期为21年11月的增值税，12月份报税的时候没有填在增值税的附表4里面，那我12月预缴的这笔税款可以22年3月报税的时候填到附表4里面吗#建筑工程#

2765

签了合同，也付了我方定金，但对方毁约，我们没收了定金，对方要求开票，开票内容是什么呀#商业#

2885

请问老师，我们是建筑企业，本期对业主结算1000万，业主支付60%，也就是600万，业主要求我们开发票金额按照600万开具，那我计算增值税预缴税额，是按照600万的发票额计算，还是用本期结算额1000万计算？#建筑工程#

2947

想问下小规模增值税现在是几个点 恢复三个点还是继续一个点 城市维护建设、教育费附加、地方教育附加、合同印花税现在分别是几个点#初级#

3732

购买设计服务，付款入账需要附什么凭证，我知道需要发票和合同，还需要什么，验收证明或者设计图这类的需要吗。对方给我们的发票是“设计服务-安装制作”，合同可以是装修设计合同吗？#出纳#

4045

异地预缴增值税的同时还需要预缴企业所得税吗#建筑工程#

3701

我方公司向对方收取的名目是品牌授权费、技术顾问费，合同条款中无明确约定确认收入的时间和标准，我司应该按照何种收入确认原则和计量方法#商业#

3370

个体户 小规模 一般纳税人 报税的时间有什么区别 季报？月报？ 增值税 个税 企业所得税#房地产#

4284

一般纳税人 外地经营 合同额是3万多，请问需要开外经证预缴税款吗#建筑工程#

3811

一张开票日期5月的发票不知道其业务发生时间，12月发票交过来5月份的账还没有结，那么这张发票入5月后企业进行成本核算是准确度会不会比入账12月高，或者入账到哪个月份都一样#出纳#

3453

我们是建筑行业的，现在通过外管证界面做预缴，填完预缴的增值税表格后，附加税这边显示未获取征收品目，增值税的数据没带过来附加税这边，是怎么回事呢，有谁遇到过这个情况吗#其他行业#

3728

三代手续费入账，开具增值税发票来确认收入的话，类目要开什么？#服务业#

4956

税局要看仓库账，如何解释送货单和发票日期不一致，事务所会计以发票日期入账了，仓库账也是按发票时间来做了。#工业制造#

6245

麻烦请问一下，增值税普通发票和增值税专用发票的有效时限是多长时间？#房地产#

2933

企业刚买的地，土地使用权是20年期限，是以出让方式获得的土地使用权，目前只有合同跟购地发票，这种情况要去税务局登记申报吗？缴纳土地使用税时间是什么时候？#工业制造#

3797

确定甲商业企业2021年5月每笔业务的增值税纳税期限。 确定甲商业企业2021年5月每笔业务的增值税纳税义务发生时间。 确定甲商业企业2021年5月每笔业务的增值税纳税申报期限。#房地产#

3434

确定甲商业企业2021年5月每笔业务的增值税纳税期限。 确定甲商业企业2021年5月每笔业务的增值税纳税义务发生时间。 确定甲商业企业2021年5月每笔业务的增值税纳税申报期限。#房地产#

2964

老师我们公司收到一笔财政补贴做了递延收益用于公司装修，现在已经达到预计使用状态，但是还没收到票，到已经支付了部分款项，也已经根据合同入账了，递延收益什么时候结转呢#工业制造#

3834

装修已经完成，但是还没有开票，按合同入账怎么做分录#工业制造#

4051

跟异地个人发生劳务合同，对公结算，入账的凭证可以是代缴劳务所得的税费明细表吗#商业#

3807

我公司是建筑业，按发票确认收入缴纳增值税，现在税务局说不对，要按合同来确定收入？这样对吗？建筑业到底应该如何来确认收入？最好是有法律条文做根据的。#建筑工程#

3608

1、合同负债是否包含增值税，如果不含增值税，对应的税金部分计入哪个科目？（入账科目和报表科目分别是哪个科目） 2、合伙企业的20%以下的长期投资（目前未上市企业的投资，持有的目的是以后上市出售）是应计入哪个科目核算？ #商业#

5557

背景：海外项目申请业务（一般都是跨年的）今年的项目要明年申请下来。合同签订时预收账款50%，如果次年申请失败则退回预收款。 请问：增值税的纳税时点是在什么时候呢？和企业所得税的营业收入数据是否一致呢？#服务业#

3934

老师，支付合同预付款怎么入账，已收到了对方开的专票。#建筑工程#

4044

老师，我想问一下，收入是按照公司合同签订总额统计收入？还是按当月产生入账金额统计定义为当月收入？#其他行业#

3537

我公司为一股纳税人，经营业务符合免征增值税政策相关规定。 我公司1月份销售额100 万元，已经开具了增值税普通发票，在2月1日办理增值税申报时，按照征税项目进行了纳税 申报并缴纳了税款，后续应该如何处理?#商业#

2937

1月份有一张进项税发票，但是因为提前结账，进项税没有入账，2月份增值税申报的时候，需要在发票综合服务平台操作吗#其他行业#

3145

我司寄放产品在加盟商（个体商户）门店售卖，每卖出一个产品，就以产品售价的一半作为报酬给加盟商。产品卖出去时，钱是我司统一收的，一段时间后再以现金的形式返还一半给加盟商。现在加盟商无法提供发票给我司，等于我司给加盟商的那50%报酬没有发票入账，公司不想承担这50%的所得税，有什么办法解决这种情况吗？#出纳#

3432

1月26号开的票，今天拿着跨区域涉税事项报告去预缴税，填预缴表上面的税款所属时间是不是要填1月1日至1月31日#建筑工程#

3252

跨区域涉税事项报告合同金额160000多，开票金额170000多，去预缴税有没有啥影响#建筑工程#

4384

老师，我想问下，就是预收账款之前是在营改增之前收到的，预交增值税了，然后今年转收入了，有个差额税，这个差额税是怎么计算的啊。像是，主营业务收入，摘要：房款转收入，贷方金额是547,698.43元，应交增值税-销项税是21,428.57元，这个税率是多少啊，按理来说预缴不是3%嘛，征收率是5%，但是吧，这个我不知道怎么算了#商业#

2949

老师，我想请教一下。我是建筑劳务公司。发包方把工程项目给乙公司并签了合同。后来由于乙公司原因，工程项目由我司接手。现在我们公司要重新跟发包方签合同，原合同的承包期限是2019年到期了，我们是不是要重新签订时间？#建筑工程#

3322

老师，一般纳税人企业是每月报增值税及附加税，季度报企业所得税嘛？招生服务费合同需要交印花税吗？#服务业#

4158

老师 我的问题 1月银行流水收到30w 结账后 2月被告知 要开45w的票 我该如何处理啊 以下是我1月的两个分录 增值税是自己计算的 因为 合同还没定下来 就也不知道税点 用的是小规模1% 我开票要怎么处理 这个1月的分录呢 ？ 1月的属于未开票收入 2月开票了 我第一季度申报 应该是正常按开票收入申报吧？#其他行业#

4186

老师 我的问题 1月银行流水收到30w 结账后 2月被告知 要开45w的票 我该如何处理啊 以下是我1月的两个分录 增值税是自己计算的 因为 合同还没定下来 就也不知道税点 用的是小规模1% 我开票要怎么处理 这个1月的分录呢 ？ 1月的属于未开票收入 2月开票了 我第一季度申报 应该是正常按开票收入申报吧？#其他行业#

4013

由于小规模纳税人销售收入每季度没有达到要缴增值税，那在期末时已入账的销项税额结转时，要从应交税费-应交增值税的那个细目结转#个体工商户#

3684

老师，我想咨询一下，去年10月对方开的增值税专用发票，由于我们的业务人员把发票弄丢了，一直也没找到，对方公司就给在A4纸上打印了一张，盖的对方公司的发票章，去年没入账，今年还能入账吗？如果不入账，增值税发票平台上，会一直有这张发票，怎么办？#商业#

3010

老师我们是家居零售行业，送货时同一订单可能分多次送（可能跨月），收入确认是按送货时间？按整单还是送货部分？公司向工厂打款后一般2个月到货周期，结转成本时按先进先出法核算（每次活动不同产品采购成本浮动比较大），当时订产品时处在活动期间，价格优惠，因送货周期长或者该顾客不着急送货，期间有其他顾客送货，等到这个顾客送货时，库存已经是高价购入的了，也是直接结转这个高价库存的商品吗？付了定金的单子基本都是要送货的，因为没送货，所以不能出库，等再次销售的时候查询成本价可能是最早先的活动成本价，但实际送货时，活动价的库存已经没有，最终导致该销售单亏损，我该怎么核算呀，谢谢老师了#出纳#

3721

老师我们是家居零售行业，送货时同一订单可能分多次送（可能跨月），收入确认是按送货时间？按整单还是送货部分？公司向工厂打款后一般2个月到货周期，结转成本时按先进先出法核算（每次活动不同产品采购成本浮动比较大），当时订产品时处在活动期间，价格优惠，因送货周期长或者该顾客不着急送货，期间有其他顾客送货，等到这个顾客送货时，库存已经是高价购入的了，也是直接结转这个高价库存的商品吗？付了定金的单子基本都是要送货的，因为没送货，所以不能出库，等再次销售的时候查询成本价可能是最早先的活动成本价，但实际送货时，活动价的库存已经没有，最终导致该销售单亏损，我该怎么核算呀，谢谢老师了#商业#

4277

主要经营家居产品零售的商贸公司，顾客支付定金或全款后，公司向工厂支付货款，产品到货周期下一般为2个月，货到后给客户送货，收入在什么时间确认？#商业#

3452

老师，我们公司在外经营生产活动，工程那种，所以办了个外经证，部分发票这个月已经开出来了，项目已经完工，我这个月去预缴税款的金额是按合同上面的金额计算预缴吗#建筑工程#

3258

老师，劳务费没有发票 有合同，能入账吗？#高新企业#

2993

增值税是16％合同价645000元，现在增值税变成13％，合同价为多少#出纳#

3779

收到增值税专票 该怎么入账 怎么结转税金#房地产#

3467

我们每个月报税所向税局缴纳的税款有增值税，地方教育附加，教育费附加，城市维护建设税，企业所得税这些 ，企业所得税属于预缴的这我明白了，地方教育附加，教育费附加，城市维护建设税这三个属于利润表里的税金及附加，这个也有出处了，那增值税在哪里呢？资产负债表里倒是有个应交税费，但是应交税费是负债吧，还没产生，我实际缴纳的增值税是实实在在交给税局了，这个不能冲减利润的吗？我认为增值税应当属于费用冲减利润的，但是利润表好像没有这个项目，把我搞懵了#初级#

5475

老师，您好！请问我认证了发票，但是选择的是不抵扣，并且没有将进项税额入账，现在发票要红冲，我作为购买方开具了红字增值税的说明，这种情况我需要做什么分录吗？红字的说明我需要留底吗？#初级#

4099

有老师懂增值税退税的吗？代开专票作废后，申请退回预缴的增值税#其他行业#

3621

公司购入一套人脸门禁系统，合同金额2万，发票不是一次性开的，预付6000，开了6000的票，验收合格支付12000，开了12000的票，现在质保满一年，刚支付1000，开了1000的票过来，请问这个1000的发票要怎么入账呢#工业制造#

3319

购入人脸识别门禁系统，合同金额2万，预付6000，开的6000的票，发票入账办公费，后来验收后付款12000，开了12000的票，入的固定资产，还有2000质保金，分两年付，一年1000，最近刚付1000，开了1000的票，发票开的也是门禁系统，请问这个票要怎么入账呢#工业制造#

5777

船舶租赁费需要预留质保金吗？ 如果付质保金的话，之前已经开过发票并且合同已经附过，所以支付质保金部分要求开收据，入账资料的话还需要什么？#建筑工程#

3357

我们与A公司签的合同因为没有资质所以用的B公司的资质招的标，现在活干完了A公司还没有转款给B，B公司现在要交税，因为B公司已经把9％的全额增值税发票开给了A所以现在我们要把税款提前给B，合同金额是698523,B公司算的税钱是79213我不知道咋算的#建筑工程#

3089

对方公司给我们公司开具增值税发票时数额比合同数额低，我们这边需要处理吗？#其他行业#

3641

我们作为小规模，收到的进口增值税缴款书，关税缴款书，报关单，怎么入账。（进口大豆的）#农业#

3084

建筑企业预缴的增值税附加税印花税和企业所得税的会计分录怎么写#建筑工程#

3964

公司有偿租入法人的轿车，车辆租赁费6000/年，作为法人来讲，需要缴纳的税费，印花税。增值税，附加税，这部分税需要企业入账吗？作为企业来讲，租入的轿车用于生产经营用邮费，过路费等正常报销，那公司这部分需要怎么做账？这属于融资租赁吗？麻烦老师详细分录说明，感谢#其他行业#

4937

去年签的合同柜子已发，没给钱，已入系统账。今年对方项目不做了。柜子全部打回来，并支付五万元赔偿金。怎么入账？#其他行业#

3589

您好，我想问一下，我们公司签订的建筑劳务合同（纯人工费）需要缴纳印花税吗？如果需要缴纳选择哪项？选择加工承揽合同还是建筑安装工程承包合同？计税金额含增值税吗？#建筑工程#

4051

公司营业了一段时间了，发生装修费50万，需要摊销吗还是一次性入账（发票已开，款已付）#商业#

4419

房地产公司确认了100多万的建筑服务收入，（应该交16万多的增值税）扣公司前期预缴的增值税，是不是填表四税额抵减情况第3行，然后带出来主表上第28行分次预缴税额扣前期预缴增值税。这样报是对的嘛？#房地产#

3527

各位老师们，有个问题 我勾选的增值税进项发票前面当月忘记入账了，但是前面又已经结账了，这种应该怎么办，还可以入到后面月份吗#初级#

5448

请问小规模这只是申报表第23行本期预缴税额是填代开的时候全部预缴还是只填增值税预缴税额?#商业#

2929

老师，我们是小规模纳税人，上个季度开了两张3%的专票，不含税销售额是50679.62元，已经预缴了，申报表上本期预缴税额是只填增值税吗，还是要加上附加税？ 只填增值税额的话，应纳税额合计显示的是1520.39，我们交的是1520.38，差的0.01#建筑工程#

4318

请问老师，我们收到开错的发票，然后马上还给对方了。因为是跨月的发票对方冲红了，那我们没入账，我们需要在申报增值税的时候怎么填吗？普票和专票有区别吗#工业制造#

2989

是建筑工程的，开了不征税发票，连续11月和12月分别都有预缴税费，这月申报增值税时，如何填写增值税附表四，是否需要将11和12月的预缴款相加填上#建筑工程#

4131

我们公司10月份有申报延期缴纳税款，当时预缴10%税款，但是预缴的这个税款没有填进申报表里，这个月缴纳延期税款的时候又缴纳了全额，然后去税务局更正了10月的申报表，申请退税，但是我在这个月的增值税的时候，为什么期末未交税款、本期欠缴税款还是有金额呢，是更正的申报表没有同步到这个月吗？#房地产#

3761

办公室装修费（入固定资产），另外还跟其他公司签订的消防改造合同、中央空调安装工程合同等等，这些可以作为装修中的一部分，一同入账固定资产吗？#其他行业#

4163

12月增值税算错，导致财务报表也出现错误，现在已经不能更改，请问在申报纳税的时候，财务报表应该按照更正完的正确的申报吗，因为增值税我已经按照更正的正确的申报完毕了，在税务系统上，增值税申报是不是应该和财务报表申报一致？#商业#

3823

以前年度的增值税发票丢失，且联系不上对方的供应商帮忙复印盖章，只能在抵扣平台查到该发票，请问该如何入账抵扣？#工业制造#

3095

分期付款，且发票也分期开具的固定资产可以先以合同金额入账固定资产吗？#其他行业#

3369

异地预缴的时间是怎么规定的呢？是开好票再预缴 还是先预缴再开票呢？#建筑工程#

3709

你好，预缴的增值税月末才结转到未交增值税科目，请问结转应交未交增值税的时候，需要加上这个预交金额吗，如果本期销项小于进项呢#建筑工程#

3316

请问计算印花税时，运输合同以及建设安装合同包含增值税吗？#房地产#

3812

请问老师1）小规模纳税人增值税申报表主表的本年累计第9栏次免税销售额是否含增值税？？2）小规模纳税人季度经营所得税预缴申报表（按收入总额核定征收）收入总额是否含增值税？？3）收入总额是否与增值税申报表累计数一致吗？？谢谢指导#个体工商户#

5457

企业购买了一层办公室，需要下采购单并采购入库么？可以不下采购订单并入库，根据合同直接入账？#工业制造#

2981

就是我们预缴那个增值税，就是跨区域申报，然后预缴了有3万多的增值税，我的意思是说，我现在申报这个月的增值税那个可以抵扣吧？就是这个表应该怎么申报#其他行业#

3407

你好，咨询一下：我们公司是做项目设备销售的，项目执行过程，或项目完成后，有一些零备件的费用产生，这些备件不在合同清单里，是额外增加的，不会跟客户收费了。这些零备件的发票如何入账啊？#商业#

4008

小规模本月税务代开专用发票，已扣增值税及附加税，发票当月已作废，已扣附加税申请退税如何入账？#商业#

3679

老师，您好，我们是建筑企业，公司A总承包外省B公司的一项工程，再分包给我们。我想问，①比如总承包合同是27.5，那A对B开票是27.5，3%，我们公司对A开票最多是27.5的90%，是24.75万是吗，税率也是3%。②A对C开了一张外管证，还需要我们公司再对B公司开一张外管证，回头我们公司拿着这两张外管证去外省预缴税款是吗，谢谢老师#建筑工程#

4298

我想问下我们公司有笔工程款上个月到账了，这个月开票，去预缴的时候，预缴表上的所属时间是填这个月吗？我们这个月才开票出去#建筑工程#

3548

12月会计错开了增值税发票，因为合同已经作废，元旦过节老板知道了，这种如何处理#房地产#

3638

2. 某商场为增值税一般纳税人，某月销售给甲企业电脑200台，每台不含税价为4000 元，由于购买方购买数量多，按八五折优惠价格成交，并将折扣部分与销售额同开在 一张发票上。另合同规定，购买方 10 日付款享受 3%折扣，购买方如期付款。 要求：（1）这两笔折扣是否可以从销售额中从扣除，请说明理由。 （2）计算该商场当月增值税销项税额。#商业#

4372

就是我们公司现在与B公司合租一个办公场所，合同是B公司签订的，只开一张发票给B公司，费用双方各承担一半，那我们付的一半钱凭什么单据入账呢？我们付是从公帐走账还是怎么给B公司比较好？#商业#

3173

就是我们公司现在与B公司合租一个办公场所，合同是B公司签订的，只开一张发票给B公司，费用双方各承担一半，那我们付的一半钱凭什么单据入账呢？我们付是从公帐走账还是怎么给B公司比较好？#商业#

3758

购货延期付款，增值税计算的时间是购货时间还是延期后的时间#出纳#

2611

老师 我们是施工方，但是碧桂园全国都是跟我们签合同，会指定品牌，最后指定品牌的钱最后从我们工程款里面扣 现在 指定品牌会给我们开发票，那这个发票只入账，不付款，有三方协议，这种情况可以吗？ 但是这发票就会一直挂着应付账款，挂久了对我们公司有影响吧 #建筑工程#

3589

最新的增值税预缴申报表在税务局哪个地方下载#建筑工程#

3161

老师你好，2018年有一批货物，我已经暂估入账，发票一直迟迟收不回，对面现在中午答应下个月给我们开票了，时间过了这么久，会不会有风险#其他行业#

3472