登录/注册
木言
金额大吗?如果金额不大确认到今年就可以,不需要去更正申报。如果你们审计要求必须确认到去年的话只有去税局更正申报的 查看全部回复
2529
patience
你好 查看全部回复
2250
王苗苗老师
借 库存商品 80000+2400+194.17+5.83=82600 dai 银行存款 200 应付账款82400 查看全部回复
2434
andy老师
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3054
安叔老师
可以去银行补开 查看全部回复
2560
甘老师
收入按差额法,增值税申报按全额法,年末出个说明给税局说明企业所得税申报收入与增值税申报收入不一致的原因即可 查看全部回复
2142
许老师
会计上可以通过应付职工薪酬核算,但是因为是支付给劳务公司,劳务公司给你开票,税法上需要按照劳务费税前扣除,不是按工资薪金扣除 查看全部回复
2256
合同中约定是包含中间人介绍费的话,开全额发票 查看全部回复
3120
实务上,按实际发生额入账计入管理费用-房租或预付账款或长期待摊费用 查看全部回复
2041
杨老师
合规 查看全部回复
1887
不可以税前扣除,需要从银行取得发票 查看全部回复
3787
秦枫老师
不是 银行借款的利息收支在期间费用填写 这里的是非金额机构借款的利息支出 查看全部回复
4065
wam
执行的是什么准则? 查看全部回复
2517
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3320
如果服务已完成,货物已交货,可以按实际收到的款项确认收入 查看全部回复
2855
你什么时候作废了 红字做该分录 查看全部回复
1825
不可以 查看全部回复
3140
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2123
这个需结合会计准则的规定判定,符合收入确认条件的应确认收入,否则就是发出商品 查看全部回复
3555
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3172
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费 应交增值税 查看全部回复
1855
请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2147
国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 查看全部回复
2960
转到你公司的返利 你无需转到上级单位账户 直接确认收入不行么 上级单位转给你剩余部分时候 你再开票给上级单位 这样转来转去 多环节了 查看全部回复
3203
你们是社会团体么 收款方么 查看全部回复
3724
席俊义
这个技术服务费,是和你们签的合同吗 查看全部回复
4116
刚看到 查看全部回复
3344
可以要求开票 查看全部回复
3038
3月无票收入报税了,就可以, 查看全部回复
2978
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3543
开具发票的前提条件是发生经营业务、确认经营收入 如证券公司和委托代销的基金公司合同约定在基金销售收入的资金流中划一定比例的手续费直接归证券公司所有。按合同约定,将发生手续费业务的双方理解为证券公司和委托代销公司,证券公司为委托代销公司提供代销服务,收到的手续费视为后者支付,并为后者开具发票。这种是可以的,理由是双方有合同约定。 查看全部回复
4001
是加一起的 查看全部回复
3180
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6701
对,开票了就要申报收入 查看全部回复
2438
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3863
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4289
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
那垫付相关费用的发票开给谁了 查看全部回复
1901
加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
2014
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1428
是房地产经纪公司直接跟个人签订租赁合同,支付租金么 查看全部回复
3135
个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3392
是的 查看全部回复
2158
你们是购买方吗? 查看全部回复
2405
tammy老师
你们是二手车平台的,那中介费就是你们的销售收入,对于收取的这部分收入,正常确认并做账 查看全部回复
2451
10万是含税总金额么,是100000/(1+1%)*1% 查看全部回复
3171
可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2038
1862
清岚
看你们实际业务,有实际业务可以以个人名义打进公司 查看全部回复
2080
车一般是计入固定资产 查看全部回复
3222
开票时按照实际来,开组合套装。收入确认也是组合套装 查看全部回复
5124
需要,之前暂估的材料和结转的成本全部冲销掉。然后按照发票重新入账,重新结转成本 查看全部回复
3029
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2415
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3117
是手工记账么 查看全部回复
2291
候车厅属于你们自己的是吗? 查看全部回复
3209
云峰老师
您好,可以开据学费的。他们是不是学杂费是包括学费的。 查看全部回复
7471
李伟老师
联合体单位是独立的企业,对么 查看全部回复
2153
计提工资与开不开票无关哈 查看全部回复
2468
金额大么 查看全部回复
4035
燕子老师
1707
是22年度的运输费23年收到票并入账,但22年没有入账? 查看全部回复
孙老师
发票对应的什么业务? 查看全部回复
9245
借:银行存款4.41 dai:其他收益(没有这个科目的话放营业外收入)4.41/1.06=4.16 应交税费应交增值税销项税额4.41/1.06×0.06=0.25 查看全部回复
2132
建议公户私户都需要做账,规范申报纳税, 查看全部回复
4157
稍等 查看全部回复
2744
在实务上 查看全部回复
4648
可以根据公司的实际情况自行选择 查看全部回复
1997
小妮老师
蓝字收入发票没有入账,红字发普入账了? 查看全部回复
2246
你们几套账? 查看全部回复
1846
选其中一家报扣除 查看全部回复
2639
按照发票做应收和应付的分录,然后签顶账协议,把应收和应付相互冲抵掉 查看全部回复
3418
交的个税是经营所得么? 查看全部回复
2011
可以把原来的暂估分录冲销掉,然后再按发票重新入账 查看全部回复
收到的其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
2006
dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看全部回复
3250
2708
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3810
22年银行手续费未开发票,只有银行回单,已经抵扣,抵扣是指增值税还是企业所得含税? 查看全部回复
3785
不管你们有没有给客户开发票,正常计入收入,借应收dai主营业务收入应交税费-应交增值税 等美团回款,佣金计入费用,借银行存款 管理费用-佣金 dai应收账款 查看全部回复
14480
按全额计入收入,无论有没有开票 查看全部回复
4642
1月份确认收入6万,2月份开票时发票上填写货物销售12万,在同一张发票上开具折扣6万,2月份不需要再做账务处理,只需要税务申报时确认开票收入,同时冲减上月未开票收入 查看全部回复
2698
是小规模么,如果有收入,开发票和不开票做账上没有太大区别 查看全部回复
3218
有没有金额差? 查看全部回复
5886
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2363
你们第一次开票? 查看全部回复
2299
是买东西没有发票是吗? 查看全部回复
1803
专票吗 你们是开票方? 查看全部回复
2134
当月作废了就不需要申报该笔金额了 查看全部回复
3401
你们货物发出符合收入确认条件的就建议计入收入了 查看全部回复
2488
电子税务局里的增值税申报表上的数据跟开票系统里的开票汇总税局不一致么 查看全部回复
5177
可以 查看全部回复
1876
不涉及到损益,借现金dai银行存款即可 查看全部回复
2730
你好,是不能同时享受这个扣除项的 查看全部回复
3336
你好,未开票收入部分,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报 查看全部回复
1604
整体收入和成本相匹配就可以 查看全部回复
2070
开专票才可以 查看全部回复
6239
你好,如果员工满足一次性扣除六万的条件,那么预交的时候减除费用就会按6万扣除,如果不满足就是一个月5000扣除。一次性减除费用的条件是1.去年全年12个月都在公司申报工资 2.去年全年取得的工资总额不超过6万 查看全部回复
5991
确认收入是按照出口发票开票的金额确认 查看全部回复
2331
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载