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小妮老师
你们是销售方还是购货方? 查看全部回复
3771
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3528
andy老师
普票免税,专票3% 查看全部回复
7855
杨老师
当时的申报表,完税证明都有吗? 查看全部回复
5113
patience
可以把原分录冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2917
257500/1.03=250000 查看全部回复
3217
税务师晓雨
1、可以等到收到租金后再开具发票 2、房产税计税依据不包括含增值税 3、如果房产税有申报错误可以进行更正申报 查看全部回复
3859
甘老师
可以用通用机打发票,不过机打发票的销项不能进项税抵扣 查看全部回复
2840
Lucky
借 应交税费 96175.31 dai 银行存款 91625.31 营业外收入—减免税款收入4550 查看全部回复
3502
能入账,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2568
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
2177
个体户跟总公司有什么关系么 查看全部回复
2842
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2433
王苗苗老师
小规模季度申报的,按照季度核算销售额 查看全部回复
2943
Harry老师
你好,按实际发生月份七月份转。 查看全部回复
3317
安叔老师
季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2378
许老师
如果个体户为小规模纳税人,开具普票免增值税,需要缴纳个税 查看全部回复
2571
用不用缴纳个税主要看应纳税所得额,应纳税所得额=经营收入-成本费用-可以扣除的其他成本 查看全部回复
2611
清岚
不用 查看全部回复
3147
是不是领票人没有做实名认证 查看全部回复
2787
一般纳税人取得增值税专用发票进项税额可以抵减增值税,所以不入到成本里 查看全部回复
2511
增值税专票的金额就是收入 查看全部回复
3630
作废之前都是0申报? 查看全部回复
3593
个体户开普通发票,4月1日后是免增值税的 查看全部回复
5146
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
5547
这个是系统设定的正常的逻辑关系,你出现这种情况只能去税务大厅进行申报 查看全部回复
2732
除了申报增值税和附加税,还需要申报个人所得税 查看全部回复
3007
孙老师
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5497
木言
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3968
我看一下 查看全部回复
3323
有印花税么 查看全部回复
2471
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3627
你们之前是定额申报,就是每期按照固定税额申报缴款。但是你们前两个季度超过了45万,给你们变成自己申报了 查看全部回复
4702
Amy老师
定额取消了,税率参照现行的小规模纳税人。是不是查账征收,可以咨询下税务局。 查看全部回复
4881
就按照你的填写申报就好 查看全部回复
2254
差额主要是由于四舍五入原因造成的 查看全部回复
6353
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4861
高老师
4月份开的发票应该计入4月,属于第二季度收入 查看全部回复
2767
是的,开专票不免税 查看全部回复
3055
进口环节的增值税可以抵扣,借:应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2273
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3910
税局说倒算是吗 查看全部回复
3479
你是想问什么呢 查看全部回复
3400
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2908
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3812
为什么要开1%呢? 查看全部回复
3963
直接按实际的计提就可以 查看全部回复
2543
Annina老师
把金额填在免税销售额栏次 查看全部回复
2852
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5472
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
2504
个体户生产经营与生活混用难以分清的费用按40%比例扣除。 查看全部回复
4332
稍等,我看一下 查看全部回复
3834
合计月销售额超过15万元的(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额超过45万元)的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3251
有完整的截图吗 查看全部回复
6464
都可以 查看全部回复
3392
因为取得的是普通发票,不能抵扣 查看全部回复
2207
你跟税管员联系一下,说明一下情况。本月按这个申报,申报完作废重开 查看全部回复
3682
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3094
增值税申报表里没有么 查看全部回复
1886
这样操作可以,但建议按月或者按季度代开发票 查看全部回复
2336
是什么时候开的1%的专票 查看全部回复
4934
是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
3283
做分录? 查看全部回复
5546
微尘
上季度减免怎么记账的 查看全部回复
2872
你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了 查看全部回复
3978
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3209
夏老师
查帐征收,就是按利润了 查看全部回复
4653
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3340
上个月份有一部分的增值税已经入账了,3678.57元?是什么意思 查看全部回复
3111
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3269
有实收资本吗? 查看全部回复
3981
可以享受减免额 查看全部回复
2018
是小规模纳税人自4月1日起开普通发票免税 查看全部回复
3876
公司要准备注销吗? 查看全部回复
5468
你好,已经对小规模纳税人发布了免税公告,取消了45万限制。 查看全部回复
2952
小规模增值税不用计提 查看全部回复
2910
tammy老师
是的,如果不符合免税开具的,季度没超过45万,是这样做的 查看全部回复
5044
你好,单位需要按照性质分别处理: (一)小规模纳税人 按照不含税的销售额填入“增值税纳税申报表(适用小规模纳税人)”第6栏“免税货物及劳务销售额”内即可完成申报。 (二)增值税一般纳税人 1、免税货物销售额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第8栏“免税货物及劳务销售额”内。 2、取得的增值税抵扣凭证按照现行规定认证或者采集数据。所有进项税额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第12栏“进项税额”内。同时,填写“增值税纳税申报表附列资料(表二)-本期进项税额明细”第1、5、8、9、10栏次 查看全部回复
4099
首先老师不建议两套账,内账多的部分可以计入内账成本 查看全部回复
2236
你可以走其他应付款 查看全部回复
4218
开普通发票免税 查看全部回复
3972
入账可以 查看全部回复
5519
不包括减免的增值税,包括车船税,工会经费 查看全部回复
5261
红冲计提及缴纳分录 查看全部回复
3407
是 查看全部回复
4161
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4553
杜老师
不需要的 查看全部回复
5585
曹老师CPA
从4月起是免增值税的 查看全部回复
2665
一般股权变更前需要把相关税款结清,未申报的要补申报 查看全部回复
4151
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4317
(1)3+20+1.5=24.5 查看全部回复
3823
根据国家税务总局公告2022年第6号,增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票。 查看全部回复
4590
加税点如果是合同约定价格内的是由你们双方自由协商合同价格的。不存在合理不合理。现在小微企业都享有附加税减免的。总体来说还是扣除工资社保后的差额纳税好? 查看全部回复
6439
填到营业外收入即可 查看全部回复
4063
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4549
是增值税的申报表吗 查看全部回复
3247
如果是小规模,可以 查看全部回复
3723
您好,直接开多少就是多少,不用考虑税。 查看全部回复
4734
小小
是开的普票吗 查看全部回复
3295
清单的话没有多大区别 查看全部回复
4244
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