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谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1886
tammy老师
账簿记错了,用划线更正 查看全部回复
874
李凤
需要 查看全部回复
1691
借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
631
木言
是的 查看全部回复
761
就是期末余额应该是5000证明需要计提4000的存货跌价准备 查看全部回复
799
西贝老师
同学你好,和合同类型是一致的 查看全部回复
1615
税务师晓雨
可变现价值假如是50,成本为40说明没有减值,账面价值就是成本 查看全部回复
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账面价值=账面余额-存货跌价准备 查看全部回复
1510
云峰老师
你好同学,是的。如果我们企业执行的是小企业会计准则,就不需要计提减值准备。 查看全部回复
843
你好同学,扣3月的,因为专项扣除是每月都要扣的 查看全部回复
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曹老师CPA
公司是全资控股机关事业单位,机关事业单位把食堂委托给全资控股公司? 查看全部回复
1421
燕子老师
是的,如果可变现净值低于成本,表示存货的价值可能已经下降,需要进行减值处理,计提存货跌价准备 查看全部回复
1549
同学你好,消费税只征收一道环节,不重复征收,委托加工物资如果直接销售的话,在加工时缴纳,销售时就不用再缴纳了,所以就为此支付的税费要计入成本 查看全部回复
1121
因为你收回来的产品,直接对外销售,那这个增值税受托单位帮你们代扣代缴过,现在收回来直接对外出售,就是你们的成本 查看全部回复
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税法规定,委托加工物资收回后用于连续生产非应税消费品或以不高于受托方计税价格直接对外出售,受托方代扣代缴的消费税应记入委托加工物资成本 查看全部回复
1054
王苗苗老师
女职工因生育而享受产假待遇期间,其社保费仍然是要足额缴纳的,社保费中的单位缴费部分应继续由单位承担,个人缴费由个人承担,但扣缴方式建议提前与单位协商好。 查看全部回复
589
借 银行存款 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1619
李可可
工资怎么支付,可以现金支付也可以银行转账支付 查看全部回复
1648
缴纳成功了么 查看全部回复
982
有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
1465
固定资产当月减少当月仍然需要计提折旧,从下月起停止计提折旧。固定资产6-9月更新改造 ,6月计提折旧,7月停止计提折旧 查看全部回复
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固定资产更新改造期间,停止计提折旧,达到预定可使用再开始折旧 查看全部回复
1492
杨英芝老师
子公司也要交一份 查看全部回复
1341
wam
从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
1402
固定资产厂房20.21两年忘记了计提折旧怎么弄?可以补计提折旧的 查看全部回复
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本期实际缴费金额指报告期内单位实际缴纳的社会保险费,不包括补缴欠费和跨年度(或跨季度)的预缴金额。 查看全部回复
1456
入账时可以附在凭证后面 查看全部回复
1378
andy老师
海关缴款书缴款单位可以是个人嘛,可以,海关缴款书上的“缴款单位(人)” 查看全部回复
1536
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1063
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
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有的,各地规定不一致,建议电话咨询当地社保机构 查看全部回复
1150
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1266
易老师
是的,结合单位的实际情况 查看全部回复
1271
一个产品耗用多久的人工工时,或者机器工时 查看全部回复
1906
Leaf
生产一个产品所用的工时,可以用人工工时,机器工时等计算 查看全部回复
1707
以前年度的实收资本记错了,应该怎么调整,可以在本年度冲红原来的凭证然后做正确的凭证吗,可以 查看全部回复
1776
但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,这样的话库存现金就是账实不符呗 查看全部回复
1205
社保是当月缴纳当月的,但是一般公司发工资都是当月发上个月的工资,所以当月的社保个人部分一般要到下个月工资才能扣除 查看全部回复
1778
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1539
报的增值税,电子税务局报税的表要打印下来吗,看公司需要。如果想留存资料的话,可以打印出来,一般是单独保存。不用附在凭证后面。财务报表可以打印出来附在凭证后面 查看全部回复
1005
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
是不符《中华人民共和国社会保险法》的规定 查看全部回复
1958
在固定资产的预计使用寿命内计提折旧 查看全部回复
1255
这个需要咨询一下税局技术人员了 查看全部回复
889
支付给职工以及为职工支付的现金 查看全部回复
2378
这个是缴纳社保的 查看全部回复
1939
这个是冲减分录 查看全部回复
1008
不可以,个人社保部分也是工资的一部分,只不过没发到个人手中,而是直接代扣代缴社保部门了。这一部分可以计入其他应收款或其他应付款,但是肯定要计入应付职工薪酬 查看全部回复
2008
使用企业会准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1175
李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1851
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
979
同学你好,你是有什么问题 查看全部回复
1041
今年可以调整过来嘛还是要反结账重新录凭证调整报表?如果账套方便反结账的话,都可以 查看全部回复
1134
如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
1548
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1944
目前没有条文,最好咨询当地税务机构 查看全部回复
1833
张
在个人所得税app中点击历史申报记录,点击已完成,进入需要修改的申报中 查看全部回复
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账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
1941
你们是不是还没有发放工资呢 查看全部回复
1578
属于政府补助了 查看全部回复
1749
借:长期股权投资11000+50=11050 dai:股本1000 银行存款50 资本公积-股本溢价10000 查看全部回复
3950
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
一般技术服务费不需要做入库单,直接生成费用凭证即可 查看全部回复
1133
账载金额是指计提数 查看全部回复
3170
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1693
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2072
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1586
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1364
同学你好,终止劳动合同之前的社保费是需要补足的哈 查看全部回复
1164
安叔老师
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1487
同学你好,审批流程还是要打印出来做为凭证附件装订的哈 查看全部回复
3008
为什么低价销售呢./ 查看全部回复
1719
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1333
“本期实际缴费金额” 年报年度全年(所属期),单位(企业)向社会保险费征收机构按时缴纳的社会保险费。包含企业部分缴费金额和个人部分缴费金额。 查看全部回复
3495
您好,社保缴费日期是截止到什么时间,目前咱账户余额不足不能缴费,请及时保证账户余额充足。否则超过征缴期的话是有滞纳金的,对欠费按自征收计划征缴期满的次日起至缴纳当日止,按日加收万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1587
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2107
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2303
同学你好,服务类发票单位为空是可以使用的哈 查看全部回复
1576
你好同学 房屋用途是什么,同学 查看全部回复
2334
可以把原来的分录冲减掉,然后按照银行对账单重新入账 查看全部回复
1680
是走的银行代发?还是直接对公转账?对公转账应该能够成功,但是批量代发不一定,这个要咨询一下银行 查看全部回复
1642
用支付宝发工资,也就是这部分工资不入账是吗?如果不入账那就是成本少了虚增了利润,实际工作中有很多小单位为了不交社保,就拆分工资,一部分工资不入账,这种实际上是不可取的, 查看全部回复
2240
产生费用了一般就需要缴纳的 查看全部回复
1848
要看你的凭证是什么内容了 查看全部回复
2005
借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1100
原因是有两个二次进厂的员工导致的,是原来离职了,现在重新入职么 查看全部回复
1534
查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
1060
同学好,你的具体问题看不出,麻烦再发一次呢 查看全部回复
5584
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1736
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
1027
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1521
意思是处置无形资产么 查看全部回复
729
房屋属于A公司么 查看全部回复
1056
一般采购业务只用发票生成凭证,采购入库单不用生成凭证. 查看全部回复
1431
可以的 查看全部回复
1520
纸质版高铁票 可以入账吗 是本单位员工,如果公司报销的话,是可以入账的 查看全部回复
876
借款单和结算回执是内部的表格吧 查看全部回复
968
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