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杨老师
不啊 收到发票 借:管理费用/成本 dai:其他应付款 付款回单 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1632
andy老师
运输的进项不是库存商品 查看全部回复
1495
秦枫老师
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1708
patience
请问实际支付额和发票金额大于合同金额可以吗?一般发票金额跟合同金额是一致的 查看全部回复
1224
燕子老师
??????? 企业对房屋、建筑物进行装修发生的支出,应作为长期待摊费用,自支出发生月份的次月起,分期摊销,摊销年限不得低于3年。若实际使用年限少于3年的,依据相关凭证,将剩余尚未摊销的装修费余额在停止使用当年一次性扣除 查看全部回复
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如果是自己单位的员工,并且签订的有劳动合同,那就是和正常计提社保一样每个月做计提分录,发票可以作为计提的附件 查看全部回复
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自产产品发给员工,要视同销售,附件可以用员工领月饼的签字表 查看全部回复
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税务师晓雨
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1109
王苗苗老师
可以计入销售费用-推广费 查看全部回复
1106
西贝老师
同学你好,发生固定资产清理费用分录 借:固定资产清理 dai:银行存款 查看全部回复
1323
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1910
tammy老师
你这些章都是企业内部的自制的章,可盖可不盖 查看全部回复
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意思是你们集团和分公司分别承担支出是吗? 查看全部回复
1536
是采用的什么会计准则 查看全部回复
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同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1718
可以 查看全部回复
1806
你们公司对外销售二手资产,但是不开发票,是这个意思吗 查看全部回复
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每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
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借:预收账款 负数dai:主营业务收入 负数应交税费 负数 查看全部回复
1181
借:以前年度损益调整dai:其他应付款-老板 查看全部回复
984
借:管理费用-培训费 dai:库存现金 查看全部回复
1749
云峰老师
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
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应该有工资表,考勤不必须 查看全部回复
1215
你说的本月是几月 查看全部回复
2479
dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
1484
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2770
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
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实际业务是多少金额?后期的1元还支付吗? 查看全部回复
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固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1704
借生产成本——加工费 -10000 dai预提费用——加工费 -10000 查看全部回复
1403
有虚开发票的嫌疑 查看全部回复
1241
安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
实际对公支付10000元,除了对公支付还有其他的付款方式么 查看全部回复
2204
管理费用-交通费 查看全部回复
2356
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1895
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1225
dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
1404
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3198
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1623
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1657
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2269
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1357
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1310
1478
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
1998
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
发票也收到了,款项也支付了?但是都没有做账是吧? 查看全部回复
1688
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1396
1月份来的是去年的发票吗 查看全部回复
2599
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1475
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
发票上有税额么 查看全部回复
912
按照费用时间摊销,前面的补提一下 查看全部回复
1292
谭老师
做预付就可以了 查看全部回复
1906
Lucky
借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
1751
1102
如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
1147
代交代收,代交时,借 其他应收款 dai 银行存款等,代收,借 银行存款等 dai 其他应收款 查看全部回复
1846
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
公司是收到款项还是支付款项 查看全部回复
1164
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1395
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1552
李伟老师
23年的业务有申报收入吗? 查看全部回复
1112
哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1513
邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
1616
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1015
含税金额两边是一致的? 查看全部回复
1768
需要计提 查看全部回复
1184
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1426
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1128
费用属于23年么 查看全部回复
1355
“经纪代理服务”属于现代服务 查看全部回复
1192
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1611
侯保林
以23年1月1日应付租金等确认租赁负债、使用权资产! 需要确认递延所得税 查看全部回复
1521
你们这边退费是吗? 查看全部回复
1613
可以开具发票 查看全部回复
926
你们公司给报销吗/ 查看全部回复
973
不可以,需要取得发票 查看全部回复
3359
看成本费用的所属期是属于什么时候 查看全部回复
1374
可以一次性入账吗?可以的 查看全部回复
1201
第一个月收到货,先暂估入帐 查看全部回复
1285
个人去税务局代开发票,个税税务局已经缴纳过了,单位就不需要再帮他们代扣代缴 查看全部回复
2004
你的意思 罚款从甲方工程款里直接扣除是么 借:营业外支出-罚款 dai:应收账款 查看全部回复
1652
支付给客户的违约金不需要对方开发票 查看全部回复
1108
处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
1999
如果符合收入的确认条件,这个月做无票收入,等补开发票时,可以把原分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
计入管理费用办公费 查看全部回复
1068
服务提供完成了么 查看全部回复
1238
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
2178
现代服务里面的经纪代理服务*佣金 查看全部回复
1853
资产少了 查看全部回复
1952
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1920
借 银行存款等 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1107
是的 查看全部回复
1869
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1295
采购商品发生的运费可以计入采购商品的成本 查看全部回复
1593
代支付的,不属于你们的你们的业务, 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
1584
属于今年的成本费要入账的 查看全部回复
发票是今年12月份到明年11月份,属于12月份的费用要正常入账的 查看全部回复
1126
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