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许老师
1.确实无法收回的应收账款转到营业外支出 2.无偿赠送给其他企业资产,税务方面需要视同销售处理缴纳相关的税费 3.长期待摊费用可以一次性列为管理费用 查看全部回复
1520
patience
可以调账 查看全部回复
1674
厚积薄发
可以把问题描述的更详细点吗? 查看全部回复
3204
杨老师
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1984
清岚
资产处置损益 查看全部回复
2697
李伟老师
把之前的成本调整计入无形资产 查看全部回复
2193
按照真实业务和会计准则调整审计报告是没有风险的哈 查看全部回复
3074
wam
金额大吗? 查看全部回复
2254
王苗苗老师
借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产 ,借 营业外支出 dai 固定资产清理 查看全部回复
1775
代账公司结转成本都是按照开票收入的百分比结转,这种结转的成本的金额不准确,那出具的财务报表,和企业所得税的申报表上的数据也不准确。 查看全部回复
3264
分录是没问题 查看全部回复
2491
安叔老师
一次性租出,相当于售卖固定资产,借银行存款 dai固定资产 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3735
固定资产是什么时候达到预定可使用状态的 查看全部回复
2576
账上继续在固定资产核算,没有处置,还是需要在固定资产模块录入的 查看全部回复
2042
是手工记账么 查看全部回复
2318
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2239
甘老师
对 查看全部回复
3017
写分录吗? 查看全部回复
2421
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3370
实际总的开票金额是多少 查看全部回复
1899
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2396
可能是因为制造费用里结转了太多的费用或者期初制造费用账户中含有负数,建议您查看一下 查看全部回复
2343
孙老师
企业外购固定资产的成本,包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 查看全部回复
1960
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13775
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4215
经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,应该记入“长期待摊费用-设备改良支出”科目 查看全部回复
2926
收入,成本 费用 都需要结转至本年利润 查看全部回复
2204
把进销项转进未交增值税 查看全部回复
4704
正常来讲暂估的这个费用需要在去年汇算清缴的时候纳税调增。 查看全部回复
3776
公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4281
借生产成本 dai累计折旧 借主营业务成本 dai生产成本 借本年利润 dai主营业务成本 查看全部回复
1847
是22年度的运输费23年收到票并入账,但22年没有入账? 查看全部回复
2141
可以补结转的 查看全部回复
2554
固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的,价值达到一定标准的非货币性资产 固定资产同时满足下列条件的才能予以确认: 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 2.该固定资产的成本能够可靠地计量 查看全部回复
7914
没明白什么意思 查看全部回复
1638
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
2575
过了几个月又将这笔留抵税款项退回给税局了,是什么意思 查看全部回复
2443
小妮老师
还能正常使用? 查看全部回复
2155
服务器也算固定资产 查看全部回复
2321
筹建期间发生的费用直接计入管理费用-开办费即可 查看全部回复
2617
投资性房地产后续计量由成本模式变更为公允价值模式,这属于会计政策变更,公允价值和账面价值的差额调整的是期初留存收益,这是追溯调整,相当于一开始就用公允价值模式计量来进行追溯调整。 查看全部回复
2780
原材料领用时不结转 查看全部回复
2852
我们四方合作投资一个实训基地培训项目,我们投入固定资产,借:固定资产 dai:实收资本 查看全部回复
2951
验收单上面的金额是按权责发生制核算,不包括可抵扣的增值税。银行回单是收付实现制的金额 查看全部回复
2846
是的 查看全部回复
2963
原材料、人工成本(工资)和固定资产折旧等 查看全部回复
2208
稍等 查看全部回复
1611
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3607
tammy老师
要的,本年利润要结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2212
云峰老师
是的,你好,还需要调当年的报表和所得税汇算 查看全部回复
3053
差异不大的话可以不用调整 查看全部回复
3656
andy老师
一次性扣除是税法上规定的,账务上还要按照会计准则每月折旧 查看全部回复
1928
税务师晓雨
有利润分配吗 查看全部回复
7035
先调整盘盈盘亏 查看全部回复
3258
你好,固定资产可选用的折旧方法包括年限平均法、工作量法、双倍余额递减法和年数总和法等,企业应当根据与固定资产有关的经济利益的预期实现方式,合理选择固定资产折旧方法。 查看全部回复
2076
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2458
本年有折旧,原值不减,本年提的折旧继续填 查看全部回复
1982
这楼不是你们的,你们为啥要申报房产税 查看全部回复
5536
你是研发人员吗? 查看全部回复
1935
点击后面的生成凭证 查看全部回复
2437
小规模取得发票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
1957
固定资产 查看全部回复
1927
管理费用 查看全部回复
3158
你的意思原值会计估计错误,之前的折旧金额也不对,是么。实务上,之前已计提的折旧额可以不用更正,但是可能会造成税会差异,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
2628
需要 查看全部回复
2120
之前的应收账款挂账原因是什么,之前不是清账了,怎么还会有挂账? 查看全部回复
2881
可以看之前的凭证是否有错误记账,然后核对资产负债表哪里不平,对着科目余额表调整, 查看全部回复
1950
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1562
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
可以一次性结转 查看全部回复
6440
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
2510
娜娜老师
可以直接冲减管理费用哦 查看全部回复
5338
原材料是直接出售还是用于下一步的继续加工 查看全部回复
2007
会计处理: ①发出材料 借:委托加工物资 dai:原材料 ②支付运杂费 借:委托加工物资 dai:银行存款 ③支付加工费 借:委托加工物资 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 ④收回加工物资 借:库存商品 dai:委托加工物资 查看全部回复
2205
11购买的并达到可使用状态,12月份开始计提折旧 查看全部回复
2228
按实际付款金额入账 查看全部回复
7288
可以计入福利费 查看全部回复
1743
3996
正常是收入成本要匹配的 查看全部回复
2900
可以入固定资产 查看全部回复
2748
第二个凭证,费用不能在dai方,借方负数 查看全部回复
1495
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3305
2020年计提折旧=(5/15)*750=250;2021年计提折旧=(4/15)*750=200 2022年底固定资产账面价值=750-250-200=300,计提建筑准备=300-250=50 借:资产减值损失50 dai:固定资产减值准备50 查看全部回复
5233
你好,本平台单个问题单个回答,你是想问哪个问题。 查看全部回复
4258
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3275
借 应交税费-应交增值税销 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税,借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进 查看全部回复
1858
建议计入固定资产 查看全部回复
2397
3150
是已经收到固定资产了么,已经达到了预定使用状态么 查看全部回复
8326
财务软件金额较大计入无形资产 查看全部回复
1964
子公司是独立核算么 查看全部回复
4729
可以按固定资产入账,可以重新估算使用年限,然后计提折旧。 查看全部回复
2207
2月份购买的固定资产,在2月份需要计入固定资产 查看全部回复
2275
3364
余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
2077
是购进后一直没入账还是入错科目了 查看全部回复
2648
2022年汇算清缴 查看全部回复
2700
你的意思是每月的折旧数不能改么 查看全部回复
2189
你们当时未入账部分是应付账款?银行存款?库存现金? 查看全部回复
1472
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