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andy老师
应交增值税=销项税-进项税 查看全部回复
2702
patience
如果开票很多但是没有进项票,没办法降低税负,还是要尽量索要发票 查看全部回复
2336
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3109
小妮老师
需要 查看全部回复
1582
甘老师
取得抵账资产但没有发票的,属于企业原因未能取得发票,不能适用简易计税条件,应该按13%开具发票 查看全部回复
2550
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4145
贸易型的,进销项尽量一致,名称相同,规格型号可以不同 查看全部回复
5208
购进原材料、工程辅助材料等的进项 查看全部回复
6133
你的账务最终留抵是在未交增值税科目? 查看全部回复
2514
安叔老师
进项可以先入账,等实际使用的时候再去认证抵扣, 查看全部回复
2498
不会的 查看全部回复
2421
你们有B 的库存吗? 查看全部回复
2542
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3564
杨老师
可以 查看全部回复
2285
公司是一般纳税人还是小规模,进货有收到发票么,是增值税专用发票还是增值税普通发票 查看全部回复
1793
清岚
如果你们应交税费科目就只有这两个,是可以这样计算的总数的 查看全部回复
3314
王苗苗老师
因为税率不同,不能用不含税金额直接乘以税率,需要根据你收到的发票按照发票上的进项税额统计 查看全部回复
3005
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3140
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
3323
高老师
如果期末结转 借应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2000
许老师
还是要交的 查看全部回复
3251
不是,营业成本是根据你实际结转的成本 查看全部回复
2513
开票抬头是你们公司吗 查看全部回复
2260
需要开出来的,申报出口退税需要核对发票! 查看全部回复
2735
Lucky
2449
将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人,需要视同销售。相应的取得货物的进项需要确认成本,进项税可以抵扣销项税 查看全部回复
1961
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3581
孙老师
你好,在未交增值税的借方有余额是吧?不用特别做处理,可在这个二级明细中暂挂 查看全部回复
2774
可以的 查看全部回复
3916
自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
4107
正常业务处理,无票部分不得税前扣除 查看全部回复
2402
FineReport报表软件 查看全部回复
4824
进项结转是,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 销项是 借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
3975
可以在原凭证付一张原错发票的复印件,上面注明于xx月xx日退回发票重开 查看全部回复
5598
tammy老师
一月份的时候你认证了8000多的进项是吗?,实际销项只有300多,那你看一下申报表上的待抵扣进项是多少? 查看全部回复
2280
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2752
取得发票期间晚于4月,是不可以的 查看全部回复
2988
一般情况下,物流行业的增值税的税负率是在2%~3%之间的,税负率仅供参考,以实际发生的经营业务为主 查看全部回复
3417
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 查看全部回复
2684
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3122
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2705
这个分情况的,看开票人知不知道内情。 查看全部回复
2631
你们已经认证的发票,对方发现开错的话是需要你们这边申请红字 查看全部回复
2379
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2744
你是哪个地区的 查看全部回复
1978
收款时借银行存款 dai预收帐款,开票时开预收款发票;客户实际消费时 借预收账款 dai主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 银行存款 查看全部回复
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借 原材料 负数 dai应付账款-暂估 负数 然后按照发票做正确的分录 查看全部回复
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还没申报增值税吧,可以撤销 查看全部回复
2877
什么意思,是从农业生产者采购农产品么 查看全部回复
2677
1月份销售出库借:发出商品dai:库存商品 2月份根据发票确认收入结转成本 查看全部回复
3290
开票金额跟实际交易金额不符么 查看全部回复
2298
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
4011
10 查看全部回复
3090
销项负数发票不用抵扣。不用认证,从销项中减除此发票的金额。 查看全部回复
2726
可以叠 查看全部回复
12255
4643
是的 查看全部回复
2276
如果涉及到退税,品名必须一致。如果不征不退,品名也尽量保持一致 查看全部回复
2854
零申报的话的其他附表没有数据,无需填写 查看全部回复
2243
只要不确认统计就不计入抵扣税额 查看全部回复
2117
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3837
1.可以开销售发票,但是无法抵扣进项税 查看全部回复
2894
假如你需要交纳的增值税为200=62460-53562-8698(需要的进项税额)附加税为200*0.07+200*0.03+200*0.02=24元 查看全部回复
1590
预缴增值税的时候没有同时缴纳附加税吗 查看全部回复
3202
货款只付了一部分?没有完全付完? 查看全部回复
4279
一般有多少进项税额,就抵减多少销项税额。比如6月留抵进项税200,这个月又抵扣认证了500,7月开了600销项税额,就用600进项税额去抵扣,期末留抵进项税额100. 查看全部回复
2119
申报明细需要修改 查看全部回复
15104
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2181
公司转让二手车发票由二手车交易市场代开机动车销售发票。 查看全部回复
3894
如果委托二手车市场代销,由二手车市场向购买方开具 二手车销售统一发票的,企业不需要再开 查看全部回复
3098
2910
借:库存商品红字 dai:应付账款红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出蓝字 查看全部回复
2945
对的 查看全部回复
2278
不含税收入 查看全部回复
2516
如果销项进项是指商品或产成品,存货中没有,自然无法卖出 查看全部回复
1682
秦枫老师
你从支付运费中扣除,你扣回没有对冲管理费用加邮费,拿进项票全额抵扣进项税,有风险,你应该冲销加邮费,多扣出的做进项税额转出,你实际公司支出没有这么多,或者直接扣出款项视同支付对方运费时,打出到你们个人账户 查看全部回复
4421
你所说的销项减去进项是针对增值税而言,增值税是价外税,不会影响企业利润 查看全部回复
4736
比如你收到进项发票10万 如果你本月一分钱都不想交税 你就按照不含税76.92万(价税合计86.92))元开具 拿进项10÷0.13=76.92万 如果想交点税就开不含税77万 查看全部回复
3241
你看下他本期未交增值税的金额,另外你们是不是小微企业 ,城建税有没有享受六税两费减半征收 查看全部回复
2936
出库单在仓库发货时候做。实际工作中很多企业根据销项票来做 查看全部回复
3844
金额大不大? 查看全部回复
1870
写个情况说明,去解释下就行了 ,本身购进货物没有取得进项发票也是很常见的 ,你没有进项以为着公司税负中,要多交税款,谁还愿意多交税款,税务局以这个借口停你的发票领购是不合适的!你可以跟对方说,供应商的发票延迟才能开出来或者部分取得是没有发票的,你们也没办法! 查看全部回复
3922
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2793
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2610
是以实际交纳的增值税为计算依据,可能存在上期留抵,印花税是以购销合计金额乘以万分之五, 查看全部回复
3442
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2787
异常凭证转出,一般是对方红冲的增值税专用发票,你确认收到即可 查看全部回复
2818
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3420
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2732
是只有收入没有成本? 查看全部回复
11744
借:应收账款(负数) dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(负数) 查看全部回复
2590
Harry老师
是的,销项税比进项税少,无需缴税,差额部分可以放到下个月继续抵扣销项税额。 查看全部回复
3556
你们正常开票是按照简易计税开的? 查看全部回复
2079
木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
2310
你好,可以在需要抵减的时候去勾选认证就行了,做账根据实际情况来。 查看全部回复
2748
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4883
你好,一般不能,因为月底出口的报关单有可能没有电子数据传到税务局 查看全部回复
3263
网上没法申报,去税务大厅现场报 查看全部回复
2410
5052
一、录入错误 检查是否是录错进货凭证号导致。进货凭证号是由发票代码+发票号码一共18位组成,需要和发票票面录入一致。 二、未做退税认证 检查该发票是否是未做出口退税认证导致。需要申报出口退税的进项发票,一定要做出口退税认证,未做出口退税认证则无法申报退税。 三、未查询到认证或稽核相符信息 一、二类企业需要先在电子税务局查询到该发票的认证信息; 三、四类企业需先在电子税务局查询到该发票的认证、稽核信息。 对应满足以上条件才可以申报出口退税,否则暂时无法申报退税。 查看全部回复
8933
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