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云峰老师
在 查看全部回复
3609
燕子老师
同学你好,暂估原材料入库,发票来了以后直接红冲原来暂估原材料入库的分录,再做一笔正常的分录上去即可 查看全部回复
3067
wam
增值税电子专用发票票面和增值税纸质专用发票相比主要变化有两点: 1、增值税电子专用发票将“货物或应税劳务、服务名称”栏次名称简化为“项目名称”,取消了原“销售方:(章)”栏次,进一步简化了发票票面样式; 2、取消了发票专用章,采用电子签名代替发票专用章。 查看全部回复
2433
王苗苗老师
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看全部回复
4962
许老师
同学你好,如果发现前期发票开少了,那就在发现月份补开对应发票的金额就好了 查看全部回复
3041
patience
经营二手车经销的企业,经营范围是对二手车进行鉴定和评估的,从事这类业务的经营主体,就需要向商务局申请备案 查看全部回复
8154
清岚
设备暂估入账按照不含税金额入账 查看全部回复
2727
andy老师
子公司给母公司开具发票,相当月子公司又从母公司承接的这部分工作 查看全部回复
2157
高老师
如果有实际业务可以开票做成本 查看全部回复
1774
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2845
孙老师
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2954
可以的 查看全部回复
2022
一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
3085
充值时挂预付账款,按照消费票据冲减预付账款 查看全部回复
10964
甘老师
本来入库价格都是按不含税的 查看全部回复
2610
同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
9853
借预付帐款等 dai银行存款 查看全部回复
1961
分包出去的按照你的成本来处理 查看全部回复
3124
可以 查看全部回复
2183
谭老师
个人司机可以去税务局代开发票 查看全部回复
3677
同学你好,个人是无法开具增值税发票的,如果对方需要可以你自己去税务局申请代开 查看全部回复
4141
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2948
小妮老师
首次申领增值税发票的新办纳税人办理发票票种核定,增值税专用发票最高开票限额不超过10万元,每月最高领用数量不超过25份;增值税普通发票最高开票限额不超过10万元,每月最高领用数量不超过50份。各省税务机关可以在此范围内结合纳税人税收风险程度,自行确定新办纳税人首次申领增值税发票票种核定标准。 查看全部回复
11018
杨老师
你们是委托方?给受托方材料,让受托方帮忙加工吗? 查看全部回复
5517
暂估入库结转成本,但是汇算清缴前要取得发票,否则不能税前扣除,需要纳税调整 查看全部回复
2397
你好,这个不符合要求 查看全部回复
7369
“应交税费——待转销项税额”科目 核算一般纳税人销售货物、加工修理修配劳务、 服务、无形资产或不动产, 已确认相关收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 查看全部回复
7251
借:原材料300000 借:应交税费-应交增值税(进项税额)39000 dai:实收资本180000 dai:资本公积-资本溢价159000 查看全部回复
1728
原则上需要确认收入进行申报。成本尚未收到可暂估扣除,但是所得税汇算清缴前需要取得相关合规票据,否则需要进行纳税调整 查看全部回复
2969
2126
上月付款你们怎么记账的 查看全部回复
2605
同学你好 就是电子发票,已经领到了,怎么样开票是吧? 查看全部回复
1903
一般纳税人6%,软件技术服务 查看全部回复
2721
借:原材料42000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款48800 查看全部回复
2299
2196
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
3023
对照下 查看全部回复
2521
借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
4605
1、借:库存现金300 dai:银行存款300 2、在途物资-甲材料40000 应交税费-应交增值税(进项税)6800 dai:银行存款46800 查看全部回复
2902
税务师晓雨
1、假设取得的发票是专票,您公司是一般纳税人,可以抵扣增值税、抵减企业所得税 购买后未来可能涉及房产税、城镇土地使用税 具体如何操作,建议您咨询当地的专业机构,为您做一个完整的策划 买房是住房,不对外经营,不用于公司经营的支出,前述第一项的相关税款均不能抵减和抵扣,如果抵扣了,存在涉税风险 查看全部回复
2718
是真的开票 查看全部回复
2471
一般纳税人么 查看全部回复
2757
安叔老师
一般是的, 查看全部回复
2881
在开发票那申报开票收入,在未开发票负数上月申报数据 查看全部回复
4457
你们之前有付款吗? 查看全部回复
4285
同学你好 没有特殊情况,这是税务不允许的 查看全部回复
4738
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7291
借:原材料19000+800+200 应交税费-应交增值税-进项税额3230 dai:银行存款 查看全部回复
9481
这个负数去大厅申报,或者你们和这个月有未开票收入的话,可以先申报未开票收入 查看全部回复
3409
电子发票是不需要领用纸质发票,但也需要税务局核定发票号码。 查看全部回复
7312
没有其他成本费用前提下 42万发票增值税=42/1.03*0.03=1.22万元 增值税附加税=1.22*0.12=0.15万元 企业所得税=42/1.03-0.15*企业所得税税率 查看全部回复
6552
tammy老师
第一区别 1、劳务派遣就是派遣员工不是你们公司的人,和你们公司也没有劳务合同关系,只是劳务派遣公司派人到你们公司干活的,你只需要按照约定支付劳务费就可以了. 2、人力资源外包指企业根据需要,将一项或几项人力资源管理工作流程或管理职能外包出去,由第三方专业的人力资源外包服务机构或公司进行管理,以降低经营成本,实现企业效益的最大化。因此,职能外包也属于人力资源外包的。 第二开具发票 1、劳务派遣开票按商务辅助服务的人力资源服务开具,不管是一般纳税人还是小规模纳税人,提供劳务派遣服务既可以选择差额计税,也可以选择全额征税, 2、人力资源外包服务按经纪代理服务人力资源外包服务开具发票,有以下三种发票开具方式:1. 全额开具普通发票;2. 分别开具增值税专用发票和普通发票;3. 通过差额征税模块开具增值税专用发票。 至于会计科目核算可以是同一个会计科目 查看全部回复
3884
要记的 查看全部回复
2619
货车所有权转移到公司,才可以用公司开票 查看全部回复
2379
小小
如果我们本身也是只做软件产品的话,那一般只能开6%的发票 查看全部回复
6726
如果这款软件是你们公司的成本,你们可以只开**产品/平台的发票13%给客户 查看全部回复
3855
表示材料在途中, 查看全部回复
2170
油卖了未开票的,做未开票收入,开了发票再冲未开票收入 查看全部回复
2398
木言
一般说收税点直接按货款收的,也就是直接收款1.5*(1+10%) 查看全部回复
3927
你对照下 查看全部回复
4137
你勾选后确认了没? 查看全部回复
2601
同学你好 因为每种产品的成本项目都由人工、材料和制造费用等构成 查看全部回复
4918
一般纳税人技术合同开票6%也是免增值税吗?不免 查看全部回复
2276
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2257
这个影响不是很大。发票业务真实的话是可以的 查看全部回复
1654
发票联及抵扣联退回,已做的帐务处理红冲就好 查看全部回复
3476
是可以选择差额征收的 查看全部回复
9431
小规模纳税人开具普票现在免税 查看全部回复
2056
两个处理都可以 查看全部回复
2368
按开票系统的数 查看全部回复
2539
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3569
开票时选择免税 查看全部回复
1958
1、21年购买材料已经付款但是前财务没有入账 发票却已经入账,入账分录是怎么写的? 查看全部回复
3711
2302
你货有交付给对方吗? 查看全部回复
3016
连续滚动的12个月内不超500万,超的话就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2624
同学你好/ 查看全部回复
2117
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3431
融资租赁的承租方不需要开具发票 查看全部回复
4048
今年可以入账,公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1711
如果确实是公司经营发生的材料费,可以报销入账,但是一般无发票不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调增。 查看全部回复
1872
同学你好 查看全部回复
3586
12月份税款所属期能在勾选平台撤销勾选 查看全部回复
4363
别人给你开票开的是什么类目,是个人给你开票还是公司给你开票 查看全部回复
2235
是当月的发票可以的当月作废 查看全部回复
2214
借:在途物资 450000 应交税费一应交增值税(进项税)76500 dai:应付账款450000+76500 支付 借:应付账款300000 dai:银行存款300000 查看全部回复
2226
开错了,现在已经跨月了,只能正常申报,这个月再开红字 查看全部回复
4690
红冲的当期没有销售收入? 查看全部回复
6531
只能以管理员的身份进入查询 查看全部回复
9987
借 原材料 100万元 应交税费-应交增值税进项13万元 dai实收资本 100万元 资本公积13万元 查看全部回复
2674
24万是年租金? 查看全部回复
2641
同学你好 自己怎么给自己开发票 查看全部回复
借:原材料 10000 应交税费一应交增值税(进项税) 1300 dai:应付账款 11300 借:应付账款 6000 dai:银行存款 6000 查看全部回复
12656
都属于增值税普通发票 查看全部回复
4196
数据透视表--选项--公式--计算字段(弹出对话框)--在公式蓝输入要进行的运算,如:货值1-货值2(货值1,货值2都为透视表的字段) 查看全部回复
2014
A为什么要开票给B,Z之间有业务往来么 查看全部回复
1931
可以呀 查看全部回复
3197
经营所得是个税 查看全部回复
2417
颜老师
需要 查看全部回复
1819
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2353
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