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patience
汽车原来是固定资产么 查看全部回复
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wam
公司租赁厂房,租期三年,月租199050元,每季度末付租金,按照新的租赁准则,应该如何进行账务处理? 借:使用权资产 B=199050*3*(P/A,i,12) 租赁负债-未确认融资费用 C=A-B dai:租赁负债-租赁应付款 A=199050*12*3 查看全部回复
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杨老师
收到的发票吗 借:以前年度损益调整 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
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对高校学生食堂为高校师生提供餐饮服务取得的收入,取得收入时,借银行存款 等 dai 主营业务收入 查看全部回复
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王苗苗老师
是利润表上成本栏次是负数么 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 等 dai:应付账款 如果确认不需要付款了转营业外收入 查看全部回复
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12月的账完结了么 查看全部回复
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退款分录,是只写了一个么,预算会计没写么 查看全部回复
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秦枫老师
你说说看 遗留的账务有什么问题 查看全部回复
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首先需要每天登记收入,在入账时,可以到月底汇总做一笔分录 查看全部回复
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建议2023年末开具发票及时计入23年12月的账里。 查看全部回复
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税务师晓雨
参考这个来处理 查看全部回复
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一般公司和个人承担的部分都规定的有相关比例的 查看全部回复
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安叔老师
你们是购买方么 查看全部回复
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隋文老师
1.集团抵账收到餐饮券 借:其他货币资金-餐饮券 dai:应收账款-某某客户 2.餐饮券给子公司,集团入账 借:其他应收款-子公司 dai:其他货币资金-餐饮券 3.子公司收到餐饮券,子公司入账 借:其他货币资金-餐饮券 dai:其他应付款-集团公司 4.子公司发放奖品餐饮券 借:销售费用 dai:其他货币资金-餐饮券 查看全部回复
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年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
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母公司收款做其他应付款-代收论坛财政资金,付款冲其他应付 查看全部回复
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公司部分得得计入管理费用-福利费 个人部分挂其他应收款-职员 从实际发放工资中扣回 查看全部回复
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如果是一般纳税人 ,需要按月申报增值税附加税 水利基金 工会经费(月度如果有进项发票需要勾选认证)、 按季度申报财务报表 、申报印花税 每月会计做账流程都一样, 记账 ,然后生成财务报表 装订凭证 ! 查看全部回复
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还没有拿过来报销的专用发票,一般不用处理,不用入账 查看全部回复
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车dai是在您个人征信名下的,意思就是以个人的名义dai的款 查看全部回复
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借:销售费用/成本(按实际业务内容进成本费用科目) dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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谁的账务处理 查看全部回复
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如果是根据发票报销入账的话,按照520元入账。 查看全部回复
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开以看划转文件,上面一般有处理。 划出单位 借:资本公积 dai:开发产品 划入单位 借:开发产品 dai:资本公积 查看全部回复
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李伟老师
你们记得是金融机构的账务处理吗? 查看全部回复
1666
不一样,是要建造什么 查看全部回复
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是委托方还是受托方 查看全部回复
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是转让股权么 查看全部回复
1512
财务报表 查看全部回复
1654
计入营业外收入 查看全部回复
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如果只是代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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非营利组织代收劳务费开具票据么 查看全部回复
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可以的,次年汇算清缴前取得发票都可以的 查看全部回复
1699
没有增值税么 查看全部回复
1502
Lucky
发票能入账的尽量都入账,检查应收账款,应付账款是否有记错的,股东的其他应收款及时收回,有没结转的增值税也要结转 查看全部回复
1513
云峰老师
你好同学 购进时 借原材料等 dai应付账款等 查看全部回复
1578
9月是怎么入账的 查看全部回复
首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2708
谭老师
增值税的纳税义务已经发生了 查看全部回复
1394
tammy老师
上个月如期结转成本了,那么这个月就不需要再重复结转成本了 查看全部回复
1838
社保是需要计提的 查看全部回复
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货物先暂估入库,结转成本 查看全部回复
1885
*其他货物运输代理服务*代理费 查看全部回复
1920
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1306
不建议 ,如果你财务入账固定资产科目 ,还是分3年折旧 ,除非直接计入管理费用 查看全部回复
1495
是以4S店名义dai款么 查看全部回复
1644
借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
1399
你好同学,我们作为原材料就可以。 查看全部回复
1528
是的 查看全部回复
1193
木言
计入其他应收款 查看全部回复
1268
去年怎么做的账?开发票了没计税啥意思,开的免税发票还是把销项额一起计入其他收益了? 查看全部回复
1842
你们是小企业会计准则还是企业会计? 查看全部回复
1280
总公司将车过户给分公司,所得税是不是汇总缴纳(汇总交) 查看全部回复
1668
二手车市场销售自己收购的二手车赚取差价对于二手车市场来说是存货。 二手车市场代开二手车发票,此情况是经纪代理业务,就收取的手续费确认收入。 查看全部回复
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这个赠送的是怎么开具发票的 查看全部回复
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租赁合同是工会和b公司签订的么 查看全部回复
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计入福利费 查看全部回复
2602
差旅费是指出差期间发生的交通、住宿和其他费用。核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。住宿费和餐费可以计入差旅费,其他的日常开销如果公司承担的话计入福利费 查看全部回复
1251
andy老师
是使用企业会计准则么 查看全部回复
1738
同学你好,接受固定资产投资 借:固定资产 dai:实收资本 查看全部回复
2867
收票借:应收票据-商贸公司dai:应收账款-商贸公司 查看全部回复
1429
小米
磅差分很多情况 查看全部回复
2226
独立核算就各做各的账,总分之间的往来挂账其他应付款 查看全部回复
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你好同学 1归集饲料成本 2归集人工成本 3归集制造费用 4月末转入完工入库成本 查看全部回复
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确实是你们公司领用了,那你们弄个出库单,直接做到相应的费用中 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额结转到资产处置损益 查看全部回复
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原来的凭证做个一样的负数冲了就行 查看全部回复
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没有发票,正常入账, 查看全部回复
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是事业单位 查看全部回复
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可以计入差旅费或办公费 查看全部回复
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借:应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育附加 应交税费-应交地方教育附加 dai:银行存款 查看全部回复
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你这样应该增加产品单价,不能多开产品数量,多开数量你又没有这么多产品出,没有办法处理 查看全部回复
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结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
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请问具体什么问题呢 查看全部回复
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借库存商品或原材料等 dai应付票据 查看全部回复
1818
蓝老师
1个人所得税 9000-5000-480-120-30-480=2890 2890*3%=86.7 2工资计提时: 借:管理费用9000 dai:应付职工薪酬9000 发放工资时: 借:应付职工薪酬9000 dai:其他应付款---养老保险480 医疗保险120 失业保险30 其他应付款---住房公积金480 应交税金---个人所得税86.7 银行存款/现金7803.3 查看全部回复
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宾客帐是那些未结账的客户的应收款,房费收入过夜审即可生成 查看全部回复
1834
不会的 查看全部回复
2057
甘老师
1.外购商品用于赠送客户,要视同销售 借:销售费用 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 借:主营业务成本 dai:库存商品 2. 外购货物用于拍摄作为广告样品没有实现所有权的转移,不视同销售 可以内部做标注出库 借:库存商品-样品 dai:库存商品 查看全部回复
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二手车相关账务处理就跟商贸企业一样,收购车辆时 借,库存商品—旧车 借,应交税费—应交增值税(进项税额)(一般人适用) dai,银行存款等 将收到的车卖出去 借,银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时 借:主营业务成本 dai:库存商品—旧车 对收购的车辆进行维修后再销售时, 借:库存商品—旧车 dai:原材料等 月末结转增值税 借,应交税费转出未交增值税 dai,应交税费未交增值税 结转成本和收入(期末结转) 借:本年利润 dai:主营业务成本 管理费用或销售费用或财务费用 税金及附加 借:主营业务收入 dai:本年利润 以上就简单介绍,学习如何做账,建议系统学习。 查看全部回复
2930
固定资产已折旧完了处置了么,还是继续使用 查看全部回复
2399
做视同销售 借:销售费用dai:库存商品应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1435
刘淑萍
首先 先让员工把钱转回来,然后重新用对的账户转款。 查看全部回复
1844
计入营业外支出,不需要开具发票,可以的 查看全部回复
1381
你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
2110
没有还款不用做账务处理 查看全部回复
1373
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1902
机器已经退回了,为什么要给补价 查看全部回复
1854
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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开票 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税金--应交增值税--销项税额 发生可以差额抵扣的支出时: 借:相关支出科目 应交税金--应交增值税--销项税额抵减 dai:银行存款 月底的时候看应交增值税余额在哪边.在借方的话不用处理.在dai方的话表示你要交税 查看全部回复
1538
旧设备以前未入账,需要先补入账 查看全部回复
1915
这笔捐赠不能税前扣除,但是4S店该给你发票还是要发票的哈 查看全部回复
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2350
严老师
你现在核算的主体是银行还是投资黄金的企业? 查看全部回复
2565
归属权是对方公司,我们公司只是使用权,相当于租赁 查看全部回复
1501
是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1775
有什么差额呢 查看全部回复
2329
计入管理费用-技术测试服务 查看全部回复
2275
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