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patience
FOB是离岸价 查看全部回复
1871
不需要 查看全部回复
2034
安叔老师
取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
1999
计入营业外支出,不需要开具发票,可以的 查看全部回复
1372
清岚
你好,等下老师先看下你的问题 查看全部回复
2031
王苗苗老师
入账在收入里 查看全部回复
1924
tammy老师
如果是支付一年的土地租赁费,先记到长期待摊费用,然后按期摊销到月份 查看全部回复
2124
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1376
你们是委托别的公司给你们加工的? 查看全部回复
2273
杨老师
可以,但是需要在次年汇算清缴前收到发票,否则的话需要做纳税调整 查看全部回复
1733
因公用车可以入账 查看全部回复
1667
这笔捐赠不能税前扣除,但是4S店该给你发票还是要发票的哈 查看全部回复
1834
andy老师
你们支付款借预付账款dai银行存款 查看全部回复
2357
可以 正常报销单,凭证上付发票(这个是必须有,没有的不能税前扣除),其他的相关证明材料也可以作为附件 查看全部回复
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借:应收账款 dai:以前年度损益调整(如果是小企业会计准则,直接进主营业务收入就行) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1962
领用的用途是什么 查看全部回复
2271
燕子老师
你好,付钱的时候直接先 借:应付账款-xxx dai:银行存款/库存现金即可。 查看全部回复
3012
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1796
需要的 查看全部回复
2113
李伟老师
可以直接记到管理费用 查看全部回复
2084
跟项目直接相关的支出可以计入项目成本 查看全部回复
1586
西贝老师
同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
2404
买设备的话计入固定资产 查看全部回复
1979
合同,付款申请单,发票,完工进度,基本就这些 查看全部回复
1562
借 在途物资 dai 银行存款 应付账款 查看全部回复
3318
属损益类账户,专门核算企业清算期间所实现的各项收益和损失。 查看全部回复
1821
秦枫老师
你们支付工程款 建筑公司给开具发票没有问题 你们是自建厂房么 借:在建工程 dai:应付账款或银行存款 查看全部回复
1569
刘淑萍
产品研发咨询服务费 查看全部回复
1822
我给你回复评论了 查看全部回复
1695
正常做账,支付乙方的货款?运费,挂帐预付账款-乙,运输公司开票给你充预付乙的挂帐,把三方协议付凭证后面 查看全部回复
1699
你好 查看全部回复
1704
谭老师
先挂预付帐款 查看全部回复
1933
未收到发票的话 借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
1622
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2338
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2833
是的 查看全部回复
2240
合同履约成本或工程施工 查看全部回复
3040
如果发票是公司抬头的话,可以用,按实际支付金额报销 查看全部回复
2866
你好,车辆购置税是可以入到车辆的固定资产原值,一起计提折旧的 查看全部回复
2014
车辆购置税计入固定资产科目 查看全部回复
3383
可以通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
3422
是小企业会计准则还是会计准则。 查看全部回复
2012
一般付款需要看发票的,你可以看一下你们内部的付款流程是怎么规定的。 查看全部回复
2399
哈哈老师
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3051
你需要问 查看全部回复
3142
这个发票是不规范,不建议使用 查看全部回复
3701
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
同学你好,可以直接调整一下两个银行的科目,做更正分录即可,也就是收钱的时候借:银行存款-一般户 dai:银行存款-基本户,摘要就写更正哪年多少号凭证 查看全部回复
2430
可以 查看全部回复
2186
你是什么公司 查看全部回复
1670
你是说入账时么,看是否跟收入项目是否直接相关,如果直接相关的话可以计入主营业务成本 查看全部回复
2330
建议跟租赁方协商一下,看能不能改一下合同,发票开给餐饮店 查看全部回复
2146
wam
服务期限是一年约定是一年? 查看全部回复
2953
6月的发票补做到5月?不可以 查看全部回复
2189
日常开销签合同都是以母公司的名义签署,发票也开的母公司,发票母公司入账了么 查看全部回复
5235
业主个人不开发票给你们的话,你们就没办法取得合规发票了呀,对应的成本就无法所得税税前扣除 查看全部回复
3659
对方跟你公司是劳务合同关系还是劳动合同关系 查看全部回复
2445
为什么A公司支付 查看全部回复
2489
发票入账,但是要做借以前年度损益调整dai:应付账款 查看全部回复
2226
实操里面可以,全部挂其他应付款 查看全部回复
2398
这个是做账软件上的服务费么 查看全部回复
1675
Annina老师
借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
3405
甘老师
据实入费用,年度汇算清缴作为无票支出纳税调整 查看全部回复
2503
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2927
借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
1524
喊对方开票 查看全部回复
2788
工程施工-合同成本-直接人工 或者合同履约成本 -直接人工 查看全部回复
2339
你们与第三方机关之间的业务往来是什么 查看全部回复
2059
借 买入返售金融资产 dai 银行存款 查看全部回复
1753
支付款借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
2154
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
2991
稍等 查看全部回复
3065
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2957
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
2717
水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
2649
开折扣,发票上可以直接开折扣 查看全部回复
1902
以付款单据入账,没有发票不能税前扣除,所得税汇算清缴的时候进行调整 查看全部回复
8902
你是承租方 查看全部回复
3481
xx广告有限公司应该是小规模公司吧,不是个体户吧,一般是的 查看全部回复
3804
孙老师
你们公司还款给另外一家公司吗 查看全部回复
3106
可以的 查看全部回复
2306
你好同学,摘要为购进**商品 借:库存商品-**商品 255 dai:银行存款 250 营业外收入-其他 查看全部回复
2816
服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
3320
实际公司付了30000元 查看全部回复
1968
对方打给你的土地款和契税都不需要你还吗? 查看全部回复
2274
A公司的应收款项收不回来计入营业外支出 查看全部回复
1800
租入 :借:固定资产未确认融资费用(融资租赁利息) dai:长期应付款 每月还款:借:长期应付款 银行存款(本金加利息)同时确认财务费用借:财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
2379
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3023
拿到A的注销通知书(注销后税务局有个盖章的证明),复印件就行,b的代付协议上写明因a注销。这样问题不大 查看全部回复
2930
在实务中,只要是与公司经营相关的支出都可以入账 查看全部回复
2427
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
2216
你好同学,从往来款管理的角度来看,即便是支付的金额较小,也最好从往来款中走一下 查看全部回复
2172
发票来了吗?还是发票不会来了? 查看全部回复
2746
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2461
那发票金额=货款么 查看全部回复
2281
借 库存商品 80000+2400+194.17+5.83=82600 dai 银行存款 200 应付账款82400 查看全部回复
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
2453
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3054
开超市和食堂的盈利归谁 查看全部回复
2355
你们有合同吗?对方是开错金额了吗? 查看全部回复
2122
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