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橘子
做的没错 查看全部回复
3624
Icy 何
借管理费用/销售费用/研发费用 dai长期待摊费用 查看全部回复
2763
Annina老师
冲红了影响进项税,需要重开,你们再抵扣 查看全部回复
4158
Wdy
您好。本季度企业所得税的计算方法=累计利润??适用税率-已交所得税 查看全部回复
4585
需要报送的 查看全部回复
4854
如果你们公司那层楼是独立分割的产权,且属于商业或工业用地,那么就需要缴纳土地使用税 查看全部回复
4166
大宁老师
借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
3685
可以建立一个台账,根据付款要求设置收款条件,然后再统计回款比例 查看全部回复
3796
记录固定资产,dai应付账款 查看全部回复
3006
venus老师
参考这个税率 准确 的数算不出来 。因为各地有差异 查看全部回复
3790
安叔老师
一般必须按照税款设备的开票额申报纳税,收入额不得低于开票设备的金额 查看全部回复
3379
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
微尘
真实业务没有影响 查看全部回复
3298
高老师
参考这个处理 查看全部回复
2778
这个要看税务怎么核定的税费种申报时间 查看全部回复
2985
可以 查看全部回复
3022
税法规定3年 查看全部回复
5598
张老师
如果没有取得发票是需要调增的 查看全部回复
3656
季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
3063
可以在柜台补报 查看全部回复
4131
山峰
Hi 您好,您可以在财务软件里,导表的那个界面,选择期间,然后导出来就是对应期期间的了。 查看全部回复
7023
做为长期待摊费费用,在不低于三年的周期内摊销完毕 查看全部回复
3994
您说的是公会还是工会? 查看全部回复
3889
增值税0申报 查看全部回复
3986
而已老师
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
jessica老师
不用重开 查看全部回复
4434
是的 查看全部回复
4102
筱粒老师
纳税人及其配偶在一个纳税年度内不能同时分别享受住房dai款利息和住房租金专项附加扣除。住房dai款利息和住房租金只能二选一。如果对于住房dai款利息进行了抵扣,就不能再对住房租金进行抵扣。反之亦然。 查看全部回复
11596
进入个人电子税务局,发票代开模块代开 查看全部回复
4068
mila老师
两个原因:一个是记账错误 查看全部回复
4109
是长期待摊费用吗? 查看全部回复
3069
揭老师
3947
五五摊销法是指在低值易耗品领用时摊销其价值的一半,在报废时再摊销其价值的另一半并注销其总成本的一种摊销方法。 查看全部回复
3533
可作为管理费用中的咨询费 查看全部回复
3385
金额很大,报表金额长期不动 查看全部回复
2522
企业应当采用一次转销法或者五五摊销法对低值易耗品和包装物进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益 查看全部回复
5071
清岚
关键看用途吧,可以做低值易耗品,可以入费用,关键是看用途。 入低值易耗品,可以一次摊销。 查看全部回复
4378
借:成本费用类科目,dai:累计折旧 查看全部回复
2751
不是 查看全部回复
4147
半成品送客户要视同销售 查看全部回复
3589
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5488
次月 查看全部回复
2489
悠悠老师
记账/报税不是老师在这一两句话就能教会你。建议你参加某些会计课程学习。涉及到税,请尽快申报,超期会有滞纳金。根据银行流水,按照会计方法记帐。 查看全部回复
5141
夏老师
“物资采购”是老准则科目,新准则为“材料采购”。现在没有“物资采购”科目,也不使用这个科目了。 查看全部回复
4645
不能退 查看全部回复
6835
如果实际多转的不需要退回,先补提多的部分,然后做发放工资时按照实际支付的做分录 需要退回的话,需挂其他应收款 查看全部回复
3377
现在不需要 查看全部回复
4198
若鱼老师
因为没过户所以不能确认为无形资产,支付款项时,借预付账款,dai银行存款,等过户之后再确认为无形资产,借无形资产,dai预付账款,确认当月开始摊销 查看全部回复
4205
收入就是营业收入(主营业务收入+其他业务收入),成本就是营业成本加各种费用 查看全部回复
4813
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
4483
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3857
销售费用-业务招待费 查看全部回复
3795
补分录 借:其他应收款 dai:现金 收到退回的 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
3294
没有哦 查看全部回复
*设计服务*广告制作 查看全部回复
4968
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
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借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4425
按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,需要就销售额全额计算缴纳增值税及附加。按季度缴纳的小规模纳税人,季度销售额超过45万元,销售额全额计算缴纳增值税及附加。 查看全部回复
4070
会计按照权责发生制处理,属于当期的费用做当期 查看全部回复
3923
本季度应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*税率-预缴 查看全部回复
3557
xinyue
可能存在反方向记账的原因,导致科目余额表与利润表数据不一致。 查看全部回复
4204
按低值易耗品摊销 查看全部回复
5443
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税 查看全部回复
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现在没有金额限制条件,根据企业自身要求,如果计入固定资产,按照5年直线法摊销即可 查看全部回复
5620
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4954
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5669
3920
买办公用品置换房屋使用? 查看全部回复
2628
准则跟税法对净残值没有特殊规定,企业需根据企业自己的会计政策并结合资产的性质跟使用情况合理确定净残值,一经确定不得随意变更,没有硬性要求 查看全部回复
4200
Amy老师
?? 查看全部回复
3821
可以做帐,因为无法取得合规发票不能税前扣除,企业所得税汇算时调出。 查看全部回复
3579
3601
如果是真实发生的人员工资是可以的,但是如果是虚列人员工资增加成本可能会有风险 查看全部回复
3245
本月为啥不直接作废,下月红冲冲销当期收入 查看全部回复
3616
无形资产最低是按照10年摊销的。 查看全部回复
4439
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
这样做是对的 查看全部回复
3367
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4924
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3944
比如4季度要预缴,1月份申报时候预缴 查看全部回复
3328
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4519
需要 查看全部回复
2981
进入了管理费用不用再摊销了 查看全部回复
2273
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3862
不对,退回重开机械租赁费 查看全部回复
3717
有完税凭证吗? 查看全部回复
3827
你是加盟方还是代理方,一般是客房分销收取手续费方式的 查看全部回复
5046
哈哈老师
对,直接做账就行 查看全部回复
3723
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3569
建议对科目明细账进行梳理 把原始凭证找出来核对 把有问题部分挑出来 再考虑调整的问题 查看全部回复
3674
dai款额xdai款年利率÷4 查看全部回复
4257
andy老师
你说的是同一客户吗 查看全部回复
2867
Summer
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
3061
意思开票比你付款采购多对吗? 查看全部回复
3707
这个按月摊销的 查看全部回复
5753
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3761
长期待摊费用一般应当在受益期内平均摊销,为什么没摊销完? 查看全部回复
3171
这属于预付款开发票,数量那里可以写小数,根据发票金额纳税,没有抵扣款的话意味着要先缴纳增值税,下个月有进账再抵扣。只要按开票金额申报纳税,税务上没什么风险 查看全部回复
5365
补起就行了 查看全部回复
4022
工资与社保都放到一个公司 查看全部回复
3676
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