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许老师
可以的 查看全部回复
2863
杨老师
你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了 查看全部回复
3960
甘老师
建议更正1月申报表 查看全部回复
3231
所得税已经汇算清缴完毕。金额比较小,可以放在今年申报 查看全部回复
5922
patience
电商的收入有没有开票,没开票,填在未开票收入栏 查看全部回复
2466
Amy老师
自产和外购的存货用于对外捐赠视同销售。 查看全部回复
3593
(八)提供无偿劳务,会计上不视同销售;增值税和企业所得税都视同销销售,确认收入 查看全部回复
2723
(六)对外赠送.无论是自产、委托加工还是外购.在会计处理上不视同销售,不确认收入;在增值税和企业所得税方面要视同销售,确认收入;(七)用于投资.无论是自产、委托加工还是外购.在会计上、增值税和企业所得税都视同销售,确认收入. 查看全部回复
3281
(四)1、将自产、委托加工用于职工个人福利.在会计处理、增值税、所得税都视同销售、确认相关收入.2、将外购的商品用于职工个人福利.会计处理、增值税不视同销售,不确认收入;企业所得税视同销售,确认相关收入;(五)对股东进行分配.无论是自产、委托加工还是外购.在会计上、增值税和企业所得税都视同销售,确认收入. 查看全部回复
2860
(二)用于市场推广、广告样品,会计上不视同销售,增值税和企业所得税视同销售。(三)将自产、委托加工商品用于交际应酬,会计处理上不视同销售,不确认收入;在增值税和企业所得税方面视同销售,确认相关收入 查看全部回复
2251
高老师
可以在应交税费-应交增值税-进项税额下设置明细科目,一般项目和即征即退项目,这样会增加工作量,但相对比较清晰。 查看全部回复
4607
补缴税款 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:一般项目,金额负数) 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:即征即退项目,金额正数) 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 交滞纳金 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
5846
视同销售的 查看全部回复
2284
领用也是用于企业生产经营,所有权没转移,按成本结转 查看全部回复
2761
安叔老师
是的 查看全部回复
4093
税款所属期是几月份 查看全部回复
2738
席俊义
专票不能免税,填列到申报表专票行次,进行申报缴纳 查看全部回复
4557
亲,如果属实的话可以填写 查看全部回复
3806
如果不欠税款,忽略即可 查看全部回复
2831
借营业外支出 dai库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3460
需要视同销售处理。 查看全部回复
3382
曹老师CPA
借 银行存款 dai 固定资产清理 应交增值税销项税 营业外收入 查看全部回复
4453
不是的, 查看全部回复
3108
视同销售收入调增,视同销售成本调减 查看全部回复
3085
期初余额录的不对需要更正期初余额,不能做凭证调整 查看全部回复
3069
普通往来性质的不用,dai款性质的按照dai款服务交 查看全部回复
3477
算视同销售,需要计算增值税 查看全部回复
7721
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4540
李伟老师
什么情况的视同销售 查看全部回复
3711
(一)按纳税人最近时期同类货物的平均销售价格确定 查看全部回复
4158
大宁老师
填在附表一里 查看全部回复
4166
例如自产产品发放给员工作为福利就属于视同销售 首先计提职工福利 借:管理/销售费用 dai:应付职工薪酬—福利费 按自产产品售价确认收入 借:应付职工薪酬—福利费 dai:主营业务收入 应交税费 结转这批产品的成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 应交税费—进项税转出 查看全部回复
2597
如果是纳税义务发生事件不一样的话不影响 查看全部回复
2923
账面也少了,所得税申报表也少了? 查看全部回复
2417
丁老师CPA
上期有留抵税额,这个月还最好不要勾选进项发票,多多少少交点增值税 查看全部回复
4883
孙老师
应该按照税务相关法规的规定,合法合规处理 查看全部回复
8624
有些会计是这样做的,但老师建议财务报表、申报表单独装订 查看全部回复
3755
1.借管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工式薪酬 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款 借应付职工式薪酬 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
5231
厚积薄发
因为成本不含税 查看全部回复
3048
因为成本就不含税 查看全部回复
5597
一般是一致的,需要调整 查看全部回复
3328
小规模纳税人不存在留抵税额 查看全部回复
3263
tammy老师
外购商品直接赠送给客户,直接记入费用就好 查看全部回复
3009
如果是非个体户的话 查看全部回复
3548
Leaf
要计入办公楼成本 查看全部回复
3878
小小
是赠送给客户个人吗? 查看全部回复
3097
本年累计是指1-3月的累计数 查看全部回复
4510
适用于9%税率的开票,要填附表3 查看全部回复
3306
视同销售 查看全部回复
4358
如果你季度未超过45万就跟其他收入一起填在小微企业免税额那一栏 查看全部回复
3672
归老师
没超过填第10行 超过填第1行 17行 查看全部回复
2828
Yan
按一个点算的收入 查看全部回复
4128
不一致是正常的,销售固定资产会计通过固定资产清理科目 查看全部回复
3558
木言
? 查看全部回复
3068
在《增值税减免税申报明细表》中填列,在报表的减税性质代码及名称中,选择减免条款“购置增值税税控系统专用设备抵减”,并在减税项目的本期发生额中输入金额280元 查看全部回复
4562
venus老师
这个主要是税务局税源问题,同一个地区的税务局是同一个 ,不涉及到税款地方征收的问题 ,所以同区县移送不视同销售,被移送机构销售后确认税金就可以了 查看全部回复
3524
不需要开票 查看全部回复
3039
管理部门领用的计入管理费用 查看全部回复
2865
不需要 查看全部回复
3313
4529
公司主营什么? 查看全部回复
3383
3712
是什么情况的视同销售? 查看全部回复
3378
哈哈老师
你们是卖衣服的吗? 查看全部回复
3040
谭老师
不用视同销售 查看全部回复
6597
先记入到库存商品,然后需要视同销售的 查看全部回复
4346
是的,记入管理费用业务招待费 应交税费应交增值税销项税额 dai库存商品 查看全部回复
4268
是的,需要视同销售的 查看全部回复
3015
LD
做在建工程的成本呀,回头固定资产。计提折旧 查看全部回复
1.如果没有发生印花税所规定的应税行为的话,可以不缴纳 查看全部回复
6965
杜衡
消费税税额与消费税是没有区别的 查看全部回复
2601
如果不在同一县市是要按视同销售处理 查看全部回复
3788
Annina老师
这个是不完全正确的,增值税收入包括开票收入和未开票收入 查看全部回复
3508
需要 查看全部回复
3121
绾绾
不是1%的发票? 查看全部回复
2921
这个如果开具租赁服务发票就增加了租赁费金额会多交税的 查看全部回复
5557
一般只需要开9500的发票, 查看全部回复
3487
A产品是自产的吗 查看全部回复
3060
在电子税务局打印 查看全部回复
2225
易老师
如果就是1分钱根本就不用处理 查看全部回复
3363
是什么业务? 查看全部回复
3350
麻烦说清楚点 查看全部回复
2427
外购货物用于集体福利或个人消费它的进项是不可以抵扣的,所以不视同销售 查看全部回复
5582
小智
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3968
有免税的也会填上去呀,按说也是一致的 查看全部回复
3089
同学你这个不是做分录。而是要更正申报增值税表 查看全部回复
2501
我们是开票的企业吗 查看全部回复
2323
不能使用22年1月份的进项抵扣21年的销项的 查看全部回复
2924
不用自已的公司给自已开票,你就视同销售就行了 查看全部回复
4176
无偿借款也需要视同销售收入缴税 查看全部回复
3021
视同销售的意思是说,你把这个赠品给别人了,实际上是没有收到钱的,但是你还是要确认收入,比如你这个是因为销售过程发生的一个赠品, 借,销售费用 dai,其他业务收入 应交税费应交增值税 同时结转成本, 借其他业务成本 dai,库存商品 查看全部回复
3821
增值税申报按正常申报就可以的 查看全部回复
1988
如果满足确认收入的条件可以预提同时申报。但实务尽量在当月同步开票确认收入以避免不必要的麻烦 查看全部回复
2746
4436
那你认证抵扣的进项发票的份数 查看全部回复
4359
如果贵公司借款给其他公司的资金来源于自有资金,按独立交易原则应视同销售交增值税,如果来源于借款,可以视为与取得收入无关的支出,利息不得税前扣除 查看全部回复
3343
可以抵扣你们的销项税 查看全部回复
10460
7669
张瑞峰
企业无偿借dai给企业个个人需要,个人对企业不需要 查看全部回复
3718
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