登录/注册
西贝老师
同学你好,填在附表1未开票收入里面哈 查看全部回复
1363
杨老师
账不用动 查看全部回复
1326
小小
借款怎么会视同销售呢? 查看全部回复
3307
andy老师
不用视同销售 查看全部回复
266
tammy老师
货物的销售额就是13%,对应的不含税金额 查看全部回复
639
安叔老师
小型微利企业的认定标准:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业的企业,同时满足年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元的条件 查看全部回复
538
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
779
李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1300
王佳丽
之前的结余为什么是负数呢 查看全部回复
845
1236
105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
1433
王苗苗老师
729077.45是不含税营业收入么 查看全部回复
1362
杨老师.
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1674
曹老师CPA
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
1325
夏东
同学你好,你是更正申报了吗 查看全部回复
813
不需要 查看全部回复
2019
免税手入栏 查看全部回复
891
李可可
去年入账了么 查看全部回复
697
patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1470
你当时说库存商品的金额要按公允价值来计算,意思是要按零售价来确定吗。借 销售费用 dai 库存商品 应交税费-应交增值税销项,库存商品是按入账成本来计算的。应交税费-应交增值税销项是需要按零售价来确定 查看全部回复
1140
需要 查看全部回复
661
你如果没有填第十行,属于填写不规范 查看全部回复
1607
李伟老师
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
1705
可以调整视同销售收入的金额 查看全部回复
952
外购的什么 、 查看全部回复
1624
云峰老师
你好同学,还是要开具发票的。 如果不开具发票,仍然要交税,对于接受单位是一个损失。 查看全部回复
1398
要视同销售的 查看全部回复
1122
燕子老师
自产产品发给员工,要视同销售,附件可以用员工领月饼的签字表 查看全部回复
972
第 18 栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”:反映按照免、抵、退税办法的规定,由于征税税率与退税税率存在税 率差,在本期应转出的进项税额。 查看全部回复
1821
木言
在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
1438
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1901
多缴的增值税如果已经退回了,申报表上一般不需要填报 查看全部回复
1345
借:销售费用(赠送的)管理费用(福利)dai:库存商品应交税费-应交增税(销项税) 查看全部回复
1486
固定资产的进项税分期抵扣怎么操作呢 回复:目前没有固定资产分期抵扣的政策了,之前说的那个40%.60%分别抵扣进项税的政策已经不适用了 查看全部回复
1780
根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1190
是应交税费-未交增值税的借方发生额 查看全部回复
2124
收到,看一下 查看全部回复
1958
同学你好,左上角还是右上角有是否有未开票收入,你勾选是就会弹出填未开票收入的界面 查看全部回复
977
有核对么,是哪里对不上 查看全部回复
1555
隋文老师
你就按申报表数据为准,进行账面调整 查看全部回复
1264
留底不够抵减 查看全部回复
1662
增值税是季度申报么,277521.78和17821.78是不含税销售额么 查看全部回复
1314
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1404
具体做的什么费用 查看全部回复
3170
如果申报表填错了就更正申报,如果更正申报后需要补缴税款的话,需要补缴税款并有滞纳金 查看全部回复
1923
看更正后涉不涉及到补缴税费 查看全部回复
1754
借:销售费用/成本(按实际业务内容进成本费用科目) dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
属于,需要视同销售处理 查看全部回复
1451
意思是提成不发现金,直接发商品,视同销售 查看全部回复
1605
可以挂账,挂账的意思就是你这个材料是卖给母公司的 借:应收账款-母公司 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税),成本正常结转,购买的物资有发票就可以税前扣除 查看全部回复
2566
财务报表 查看全部回复
1654
转出一定要在申报出口退税当月做转出,就是那个月申报退税那个月转出 查看全部回复
1457
自产的用于集体福利需要按照视同销售处理 查看全部回复
2088
这个不视同销售 查看全部回复
2198
是进口代扣代缴增值税么 查看全部回复
1975
专票是需要交增值税的,填在“增值税专用发票不含税销售额”栏次 查看全部回复
1914
是一般纳税人申报表还是小规模申报表 查看全部回复
1492
预缴增值税:1. 登录电子税务局网站,进入“我要办税”页面,选择“跨区域涉税事项办理”模块。 2. 在“跨区域涉税事项办理”模块中,选择“增值税预缴申报”功能。 3. 输入跨区域涉税事项编号,选择预缴税款所属期,填写申报表相关信息。 查看全部回复
2211
应交税费是一级科目,下面的明细科目不止只有增值税,还有其他的 查看全部回复
微尘
因为增值税链条要完整 查看全部回复
甘老师
1.外购商品用于赠送客户,要视同销售 借:销售费用 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 借:主营业务成本 dai:库存商品 2. 外购货物用于拍摄作为广告样品没有实现所有权的转移,不视同销售 可以内部做标注出库 借:库存商品-样品 dai:库存商品 查看全部回复
2284
是小规模增值税申报表么 查看全部回复
1931
有什么差额呢 查看全部回复
2329
同学你好,具体问题是什么呢? 查看全部回复
1966
视同销售的的金额该怎么确定,按公允价值 查看全部回复
1653
是的,要冲减运费和保费 查看全部回复
2839
这块的视同销售目前是有争议的,外购产品无偿赠送是要视同销售的,但是与销售及服务配套的赠送可以视为一种折扣(客户购买产品或者服务才能取得的赠送)。需要和当地主管税务机关沟通,看当地税务机关具体如何执行 查看全部回复
1723
如果有单独售价,需要从电影票中划分该收入 查看全部回复
1599
刘淑萍
您是想问收到的推广费算不算视同销售吗? 查看全部回复
2189
原发票是什么时候开具的,是什么时候的税 查看全部回复
股东是个人股东么 查看全部回复
2421
这个垫付的材料款后期会收回么 查看全部回复
2482
哈哈老师
可以先做无票收入,等开票以后再冲销无票收入 查看全部回复
1752
阿米果
您好,正确的做法是更正申报,申请退税。鉴于金额不大,且是退税事项,放在下一季度影响不大。 查看全部回复
3204
你是要申报什么税 查看全部回复
1849
冲红是7月冲红的么 查看全部回复
2492
是季度申报么,季销售超30万了么 查看全部回复
1709
缴纳增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
1577
有点确认么 查看全部回复
8596
电子税务局看看可以更正申报不,如果不可以需要带着资料去税务大厅申报 查看全部回复
3889
送礼用的吗? 查看全部回复
2665
稍等哈 查看全部回复
2036
成本分录无需调整,把原费用 按照市场价格视同销售 借管理费用 dai主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2288
你们是存货还是什么? 查看全部回复
2736
转固,物品的所属权没有变化,不用视同销售 查看全部回复
3605
视同销售是指在会计上不作为销售核算,而在税收上作为销售,主要用来确认收入计缴税金的商品或劳务的转移行为,增值税、消费税、企业所得税等都会涉及到视同销售。 查看全部回复
1904
许老师
可以截图看下吗,税费为0一般不用交税的呀 查看全部回复
4548
2236
如果企业所得税也视同销售确认收入的话,就和实际销售的分录一致 查看全部回复
1511
需要的 查看全部回复
2047
看本年累计栏次 查看全部回复
8686
秦枫老师
这个必须视同销售啊 不然你库存商品减少了 进销到时候配比不正常 查看全部回复
2375
你好,计入销售费用,需要视同销售缴纳销项税额 查看全部回复
4165
你是在电子税务局开的发票,勾选的进项票么 查看全部回复
4873
你的意思是已经认证勾选了 但是附表二带不出来是么 有的时候有延迟 查看全部回复
3227
厚积薄发
增值税申报表的增值税是自动带出来的 查看全部回复
4111
席俊义
消费税参考增值税视同销售就可以 查看全部回复
1991
2474
会计上不能以好坏来评价业务,有些业务需要按照税法规定视同销售,比如将自产、委托加工或购买的货物分配给股东或投资者;或将自产或委托加工的货物用于集体福利或个人消费; 8、将自产、委托加工或购买的货物无偿赠送他人。 查看全部回复
3859
是增值税月度申报么 查看全部回复
1675
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载