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patience
这是会计教练的课程吧,他们不是有答疑老师么 查看全部回复
2091
甘老师
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以抵扣的,用于免税项目或用于集体福利等就不能抵扣需要进项税额转出 查看全部回复
1993
一般纳税人取得增值税专用发票,只要不是用于非应税项目,都可以抵扣增值税 查看全部回复
3891
杨老师
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2161
Annina老师
需要 查看全部回复
2561
高老师
申报税前认证的都可以 查看全部回复
1467
在次月申报增值税前勾选认证都行 查看全部回复
1557
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
2862
你方开具的加工费属于收入 查看全部回复
2787
材料是你们自己出的,开票收入能抵扣原材料的成本 查看全部回复
2929
小妮老师
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5280
.纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是否可以作为抵扣凭证? 答:纳税人取得旅行社、航空票务代理等票务代理机构依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进“现代服务-商务辅助服务”,不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定。按照现行进项税抵扣的有有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。 查看全部回复
17639
小小
是的 查看全部回复
2454
发出原材料你们要做出库处理 查看全部回复
2778
借 在途物资 应交税费-应交增值税进项 dai应付账款等 查看全部回复
1978
秦枫老师
第一个 非生产的固定资产是不能抵扣增值税进项税额 查看全部回复
4342
农产品收购发票吗 查看全部回复
4338
许老师
借:原材料等相关科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款或应付账款等 查看全部回复
2534
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2418
借:原材料/库存商品等8000-720=7280 应交税费应交增值税进项税额8000*0.09=720 dai:应付账款/银行存款8000 查看全部回复
2535
跨年了? 查看全部回复
2125
是的。 查看全部回复
3147
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2620
建议分别入账 查看全部回复
2420
去年做了什么分录? 查看全部回复
1929
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2238
对,红字发票要给到你们 查看全部回复
2592
双方交易内容写清楚,然后写该交易专票已认证抵扣就好 查看全部回复
2788
认证没有? 查看全部回复
2298
王苗苗老师
让对方看下这张发票有没有上传成功 查看全部回复
2489
木言
可以抵扣的 查看全部回复
2510
有没有跨月? 查看全部回复
2536
①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
15697
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6885
不可以 查看全部回复
3257
可以开专票 查看全部回复
3443
冰山老师
可以 查看全部回复
2399
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2107
你们是收票方还是开票方? 查看全部回复
2168
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2777
tammy老师
已经认证抵扣的发票需要开具红字信息表给对方,让对方开具负数发票交给你们 查看全部回复
3734
没多大影响,相当于对方免掉你们的0.7元 借:成本/费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 营业外收入0.7 查看全部回复
2249
负数发票作废了? 查看全部回复
6018
wam
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
1851
没有开票的退回去让厂家重发货或者退款 查看全部回复
1642
可以 入账时 借,管理费用 dai,银行存款 抵减税额时 借,应交税费应交增值税减免税 dai,管理费用 查看全部回复
2556
可以报销,可以抵减企业所得税,不可以抵扣增值税 查看全部回复
2078
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵税额+进项税额转出 查看全部回复
2949
分录没有问题 查看全部回复
2840
一般收到发票了,就可以认证勾选。如果进项发票比较多,可以选择全部勾选,或只勾选自己需要的部分。 查看全部回复
2792
1955
是抵扣增值税么,可以的 查看全部回复
3946
Harry老师
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
2975
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2851
你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2474
通常不可以哈 查看全部回复
4431
要么留在账上不认证,要么认证之后在申报表上作为留底税额 查看全部回复
2485
稽核是什么,你只要申报期前勾选认证就可以抵扣 查看全部回复
2059
清岚
对方开具红字信息表,你这边红冲 查看全部回复
2426
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2074
农产品收购发票小规模纳税人也是可以领购的,农产品收购发票的作用不单是抵扣进项,作为小规模企业,也需要有记账凭证,也要记企业所得税的,所以小规模纳税人也是可以领购农产品收购发票的。只不过小规模没法抵扣进项罢了 查看全部回复
28593
不可以的,需要有农产品收购发票或者开具的增值税发票 查看全部回复
3589
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2688
你可以根据税负率来倒推一个大致的数据 查看全部回复
2307
对方已经认证抵扣了,可以不退回来 查看全部回复
1950
外贸企业适用免退办法,不具有生产能力的出口企业或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 查看全部回复
17849
是的,对方未抵扣还需要让对方把发票联和抵扣联还给你 查看全部回复
3106
安叔老师
2486
andy老师
目前专票取消了认证180天的期限了 查看全部回复
3143
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
13059
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
3947
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6050
发票已经给对方了么,你红冲的时候要提前告知对方, 对方没抵扣,销售方首先在开票系统填红字信息表,然后上传审核生成编码,在开票页面,点上面的红字,选红字信息表编码 查看全部回复
5955
你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
1986
不需要 查看全部回复
13706
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4066
借 管理费用 等 dai应交税费应交增值税进项转出 期末结转 借应交税费应交增值税进项转出 dai应交税费应交增值税-转出未交增值税 如果转出未交增值税期末余额在dai方 借应交税费应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
3054
Lucky
税负2%本期需要缴纳税款4607.57 查看全部回复
2375
这个需要把通行费发票打印出来作为凭证的附件 查看全部回复
9675
是的,支付的借款利息属于dai款服务,即使取得了增值税专用发票,也不得抵扣增值税。 查看全部回复
4831
含税金额=(销项税额-本期应缴纳增值税)*(1+适用税率)/适用税率 查看全部回复
2092
可以的,一般对方没抵扣,销售方可以申请红字信息表;对方已经抵扣的话,销售方一般不能申请红字信息表 查看全部回复
1895
红冲原来的记账分录 查看全部回复
2541
进项税额是你取得进项发票的税额 查看全部回复
3885
孙老师
退货所需资料1. 退货证明(客户盖章) 2. 申请报告(公司盖章) 3. 运输证明(快递运输或则车辆行驶证运输)只要一种就可以 4. 出库单(公司盖章) 5. 购货方的认证结果通知书等 查看全部回复
3602
可以的 查看全部回复
2065
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4145
这个公司是不是小规模纳税人? 查看全部回复
1536
纳税人提供建筑服务取得预收款,应在收到预收款的当月或次月申报期内预缴增值税。纳税人跨设区市提供建筑服务,应在次月申报期内先预缴增值税,再办理纳税申报 查看全部回复
18116
你好,既然专管员通知你了,建议你按他说的做。一般小规模期间的进项票不可以抵扣,小规模升一般纳税人期间的进项票符合条件的可以抵扣。 查看全部回复
2824
进项可以先入账,等实际使用的时候再去认证抵扣, 查看全部回复
2498
2 查看全部回复
2987
是抵扣企业所得税么 查看全部回复
5830
可以做进项税转出,让对方重新开具发票 查看全部回复
3047
你们是小规模还是一般纳税人,发票是专票还是普票 查看全部回复
3675
2285
借:应付账款 dai:银行存款, 有退货为什么做此笔分录?不应该是供应商退给你们钱吗? 查看全部回复
2635
因为税率不同,不能用不含税金额直接乘以税率,需要根据你收到的发票按照发票上的进项税额统计 查看全部回复
3005
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3140
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2811
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