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清岚
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
2979
甘老师
你好,是按照整体项目一起计算,但是简易计税项目和一般计税项目要分别核算 查看全部回复
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待认证是取得发票还没有勾选认证 查看全部回复
2806
王苗苗老师
这些发票之前月份没有入账是吧? 查看全部回复
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个人报销可根据公司的规章制度,凭发票和支出凭据到公司办理报销 查看全部回复
2684
andy老师
不可以 查看全部回复
1788
对,按照13%缴纳增值税 查看全部回复
3643
许老师
还是要交的 查看全部回复
3269
杨老师
可以的 查看全部回复
3785
秦枫老师
公司自己购买的的车子 可以抵扣 抵扣不影响抵押 查看全部回复
2743
可以 查看全部回复
2511
对方已抵扣,由对方先申请红字信息表 查看全部回复
3436
patience
需要 查看全部回复
2868
孙老师
增值税是不能抵扣的 查看全部回复
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联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3590
不可以,规定的是行程单进行抵扣 查看全部回复
10106
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7月15号分录 借:未交增值税 100 应交税费-应交所得税 50 dai:银行存款 150 7月18日 将进项税额转入成本费用 借:原材料或者管理费用等 10 dai:应交税费-进项税额转出 10 借:应交税费-进项税额转出 10 dai:应交税费-未交增值税 10 补交这个10 借:应交税费-未交增值税10 dai:银行存款 10 因为税金转到成本费用了 所以你的成本增加了 多交了所得税 你要退回所得税 申请办理免抵退 查看全部回复
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不红冲,没办法平账的 查看全部回复
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这个是普通电子发票,不能抵扣 查看全部回复
6790
这个可以不用勾选,留在那没关系 查看全部回复
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一般专票可以抵扣 查看全部回复
1975
没办法撤回 查看全部回复
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你看下上个月申报表的留抵税额是多少 再看一下本月销项税金额,对比一下,如果上月留抵足够抵扣本月销项,可以先不认证 查看全部回复
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一般收到发票就要及时入账,没有认证的话,进项税额记到应交税费-应交增值税-待认证进项税额 查看全部回复
2655
第一个说法有2种可能,一种是增值税进项税不够需要交增值税的情况下,一种是所得税成本费用比较低,需要交所得税的情况,正常是让采购部门赶紧让供应商该开票的赶紧开票,违规的就是去外面买发票(涉嫌虚开,违法,这种情况针对谁说的,就是看你们公司谁干这个) 查看全部回复
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收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
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如果你的业务是真实业务,账上只需要做进项税的转出 查看全部回复
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已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2788
安叔老师
这个吊车你们使用多久了呢 查看全部回复
3207
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3122
看这笔进项税对应的发票是进费用了还是进了库存商品,原材料 查看全部回复
3809
货代公司给你们退退款,应该是他们给你们开红字发票 查看全部回复
3320
你和货代公司的交易是什么,实际业务是什么按照什么开票 查看全部回复
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税务师晓雨
需要缴纳增值税 查看全部回复
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卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。 查看全部回复
2884
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
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截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2342
小妮老师
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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1.代理报关可以开双抬头发票, A不需要发票的话,B可以拿来抵扣 查看全部回复
2838
是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2200
借 原材料 负数 dai应付账款-暂估 负数 然后按照发票做正确的分录 查看全部回复
2545
什么意思,是从农业生产者采购农产品么 查看全部回复
2695
购进农产品的用途是什么 查看全部回复
2809
用于经营的可以 查看全部回复
4635
销项负数发票不用抵扣。不用认证,从销项中减除此发票的金额。 查看全部回复
是的 查看全部回复
2303
Harry老师
你好,百分之二的税负率意味着要交50万(不含税)*0.02=10000 50万的销项税为85000,则你需要认证进项75000 如果50万为含税销售,则应交50/1.17*0.02=8547.01 销项税72649.57 应抵进项64102.56 查看全部回复
4431
申报了去大厅修改下报表 查看全部回复
2862
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3855
你登录开票系统,点发票填开,上面点红字,选信息表编码 查看全部回复
2883
tammy老师
没有收到发票,先入账了,等实际收到发票的时候,先把上个月入账的先冲掉,然后再以实际发票的金额入账 查看全部回复
2697
2165
你们是购买方,7月收到张发票,但是申报7月增值税的时候不打算认证抵扣,是么。 查看全部回复
3460
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3126
可以,不是用于税法规定的那些简易计税、免税项目等,都是可以抵扣的 查看全部回复
2528
打开开票软件,点击右上角发票管理,红字发票信息表,红字增值税专用信息表填开。选择购买方申请,已抵扣。 查看全部回复
2598
个人提供的服务开具劳务发票 查看全部回复
2941
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2181
是的,没有收到发票按规定是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
1789
公司转让二手车发票由二手车交易市场代开机动车销售发票。 查看全部回复
3894
如果委托二手车市场代销,由二手车市场向购买方开具 二手车销售统一发票的,企业不需要再开 查看全部回复
3116
2928
借:库存商品红字 dai:应付账款红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出蓝字 查看全部回复
2972
对的 查看全部回复
2278
一般是结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
2168
你从支付运费中扣除,你扣回没有对冲管理费用加邮费,拿进项票全额抵扣进项税,有风险,你应该冲销加邮费,多扣出的做进项税额转出,你实际公司支出没有这么多,或者直接扣出款项视同支付对方运费时,打出到你们个人账户 查看全部回复
4448
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3275
你们单位有开具收购发票的资质么,如果已经备过案了就可以 查看全部回复
2620
当月没有抵扣就一直挂在进项税额 什么时候抵扣了 将进项税额转到转出未交增值税 查看全部回复
2363
高老师
如果对方没有认证抵扣,发票退回,你申请红字发票信息表,开具红字发票 查看全部回复
2558
是一个公司给另一个公司开票抵税么,公司间有实际业务往来么。税局问的话能证明公司间有实际的业务往来么。如果单位虚开的发票是用来骗取出口退税、抵扣税款的或者虚开增值税专用发票的,那么直接负责的主管人员和其他直接责任人员需要承担刑事责任。 查看全部回复
2573
外购的可以抵扣销项税 查看全部回复
2588
同学你好,没有发票,你也应该计入固定资产。不应该计入预付账款,你现在补登固定资产,补提折旧。然后再开票给股东。同时要去二手车交易市场开具过户的交易发票,。另外一种方法就是没有发票不算你们固定资产,直接内部处理给股东,不用开票给股东,让股东把资金打到公司账户来冲销你的预付账款 查看全部回复
2691
可以 这些不涉及货物 数量不用写 查看全部回复
7225
计提水费时金额是暂估的么 查看全部回复
2978
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3125
打给比方建筑业9%税率的含税100万 外地税务局预缴不含税2%1.83万元 回本地需要补交7个点不含税金额7%需补交6.42万元税款 也就是你开100万 外地交1.83 本地交6.42 查看全部回复
3909
你好,增值税发票平台查进项票步骤: 1、企业使用金税盘,登录增值税发票综合服务平台,除了做进项认证与申报进项发票之外,也可以查询所有开具给企业的进项发票信息。注意,在增值税发票综合服务平台上查询到的进项发票,都是增值税专用发票; 2、电脑接入金税盘,登录增值税发票综合服务平台。在首页页面可以看到已经勾选的发票信息与申报状态; 3、进入抵扣勾选或退税勾选页面,可以通过发票开票日期、发票号码等信息查询具体的进项发票。也可以点击查询,导出全部可以认证的进项发票; 4、查询出来的进项发票信息也可以导出EXCEL表保存至电脑中; 5、目前开票信息都是全国联网,只要是对方开具的真实增值税专用发票,都可以在增值税发票综合服务平台上查询到,企业根据自身的需要进行勾选认证; 登录增值税发票综合服务平台,在不勾选的情况下,可以查询全部未认证的增值税专用发票(进项)。 查看全部回复
23917
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3667
跨月已不能作废,可以红冲。又因为专票已抵扣,由购买方申请红字发票信息,审核通过后销售方再开 查看全部回复
2749
曹老师CPA
不可以的 查看全部回复
4240
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3420
按正常流程是购买方申请 查看全部回复
4257
谭老师
不能抵扣 查看全部回复
2448
普通发票不能抵扣 查看全部回复
2479
对方已经抵扣,需要对方开具红字信息表 查看全部回复
4154
你说的发票抵扣是进项税额抵扣销项税额? 查看全部回复
2535
车是公司的还是业务员的呢 查看全部回复
3480
可以开发票 但是无法抵扣哈 查看全部回复
2011
2282
木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
2310
登录发票勾选平台,进入抵扣勾选,点进去可以按需要查询 查看全部回复
6227
全部做进去,待抵扣进项税额 查看全部回复
2495
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4901
①虚开的增值税专用发票;②不合规的增值税专用发票;③用于简易计税方法计税项目、免征增值税、集体福利或者个人消费购进货物、服务、无形资产和不动产取得的增值税专用发票不能抵。④非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。等 查看全部回复
2631
在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
8313
财税【2016】36号附件2《营业税改征增值税试点有关事项的规定》明确,公共交通运输服务,包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车。 所以,铁路运输不属于免征增值税的公共交通运输服务,纳税人员工出差取得的火车票,不属于不可以抵扣的其他情形的,就可以按规定计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7551
跨年发票开错,可以退回叫对方开红字发票,然后开正确的发票 查看全部回复
4415
在哪里选的退税 查看全部回复
4593
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