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tammy老师
第一,销售货物涉及的税,增值 税,附件税(城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税) 第二,员工工资涉及个税 第三,涉及企业所得税 查看全部回复
7608
大宁老师
你们是一般纳税人,进项票未开进来,现在申报增值税需要缴纳税款了是吗 查看全部回复
3296
小小
不可以 查看全部回复
3577
6% 查看全部回复
3070
Yan
你们的民办学校不免税吗? 查看全部回复
4470
为什么开出的票跟你收到的不一样 查看全部回复
2962
Annina老师
把免的增值税转营业外收入 查看全部回复
3683
易老师
都不是 查看全部回复
3175
绾绾
专票部分要交增值税及附加税,普票部分不需要 查看全部回复
5057
不动产租赁开专票要交税,普票季度45万以内免增值税及附加税 查看全部回复
3485
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5081
M老师
对 查看全部回复
5449
李伟老师
开具销售发票时分录:借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 次月开具红冲发票时借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)(金额全部负数) 同时开具正确的发票时:借应收账款-A dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4165
用小企业会计准则的涉及损益的调整利润分配 查看全部回复
3388
季度开票不含税金额不超45万,普票不用交,专票需要缴纳 查看全部回复
2942
假如增值税100,附加税就是100×12% 查看全部回复
5300
夏老师
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3958
Amy老师
进项税额大于销项税额不用交增值税,城市维护建设税,教育附加,地方教育附加。其他印花税与水利建设基金是要交的。看你这边交的是什么税。 查看全部回复
4679
如果属于销售退回,折让,开票错误的,次月冲红重开 查看全部回复
3803
筱粒老师
可以用进项发票抵扣销项税额 查看全部回复
4630
Icy 何
不管是通过什么途径发放工资都应该全额申报纳税,想要少缴税只能合理税筹。其他行为都属于不合理甚至不合法的行为。 查看全部回复
4553
刘老师
专票需要按照发票税额缴纳增值税,普票季度不超45万暂免征增值税 查看全部回复
5192
不做 查看全部回复
6243
不需要,只要正常申报就可以了 查看全部回复
3471
需要的,按照不含税价*1%缴纳 查看全部回复
13845
正常计提没关系 查看全部回复
3820
前期未开具简易计税的发票作废只能留底 查看全部回复
4517
电子税务局申报 查看全部回复
3098
建议正规纳税 查看全部回复
需要 查看全部回复
2809
13% 查看全部回复
3775
有其他进项票没 查看全部回复
3521
那个月转一般纳税人? 查看全部回复
3995
高老师
你参考这个填吧 查看全部回复
5280
一般纳税人清包工项目,甲供材项目,营改增之前老项目可以简易计税开3% 查看全部回复
5420
全额申报增值税 查看全部回复
5771
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
2961
而已老师
红冲发票 查看全部回复
3543
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3858
普票税号跟公司名字没错就好 查看全部回复
5929
《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的通知》(财税[2016]25号)第三条“计费销售额,为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额”,《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的补充通知》(财税[2016]60号)第二条“娱乐服务计费销售额,为缴纳义务人提供娱乐服务取得的全部含税价款和价外费用”。 查看全部回复
3245
私户转公户是有风险的,现在银行有管控私户的大额交易 查看全部回复
4946
这个没有强制规定,一般不建议为同一人 查看全部回复
3655
麻烦发下表 查看全部回复
3164
小月老师
小规模纳税人每季开普票在450000内是不需要交增值税及其附加的 查看全部回复
3571
普票当月的直接作废,跨月的红冲 查看全部回复
3267
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
3926
2852
莹老师
不需要 查看全部回复
3733
开票根据业务开 查看全部回复
2998
季度只开普票未超过45万免增值税,可以免,但是你这样是属于开票不合规,建议当月就作废重新开,跨月就冲红重新开 查看全部回复
4334
微尘
3101
3516
是的 查看全部回复
4049
可以作废后重开 查看全部回复
3241
名称全称 查看全部回复
3137
9%13%是一般纳税人增值税税率 查看全部回复
5740
原始发票第一联记账联的复印件盖章可以给客户记账 查看全部回复
3700
符合销售退回,销售折让或者开票有误的可以冲红 查看全部回复
3187
这些行业属于免征增值税的行业,即使你给对方开专票对方也不能抵扣,所以这些免税的一般要求是只能开普票 查看全部回复
7783
要交 查看全部回复
5398
是可以按照6%开服务费的票的哈,你们确实是提供服务的 查看全部回复
3801
假如你的进项发票也有19350的话,税率9%,你不用交税 查看全部回复
3777
不是很明白你想问的问题,可以描述详细一点吗? 查看全部回复
5399
安叔老师
一般大额的尽量选择对公转账,偶尔一次是可以的 查看全部回复
4498
小黑
是同一个纳税人识别号和单位吗 查看全部回复
4818
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6633
作为一般纳税人尽量取得专用发票,可以作为进项税额抵扣 查看全部回复
3687
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3952
小规模纳税人一般情况下不能开9%的,征收率为3%或5%,5%一般是只有在某些特殊情况下可以开的 查看全部回复
7732
橘子
增值税专用发票开具范围第二条:向小规模纳税人销售应税项目,可以不开具增值税专用发票。 查看全部回复
4121
3034
您具体业务是什么 查看全部回复
3780
您具体是什么业务,医药公司销售矿泉水吗 查看全部回复
3282
张老师
看你单价那里怎么写的 ,如果是10w就是1 查看全部回复
3212
不是 查看全部回复
4156
mila老师
可以开一张发票的 查看全部回复
5826
填预交的 查看全部回复
3729
一般纳税人吗? 查看全部回复
2533
软件发票,维修发票 查看全部回复
4110
揭老师
自己开票 查看全部回复
3874
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
免税 查看全部回复
4026
4083
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4742
若鱼老师
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6348
不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5514
一般纳税人购进用于经营的都可以要求对方开具专用发票,一些用于员工福利的等不能抵扣进项的可以要求开普票, 查看全部回复
3481
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
哈哈老师
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4493
当月开错直接作废重开,如果隔月的话需要先红冲再重开。 查看全部回复
4378
周老师
普票是不需要单独记税的,税额是包含在货物金额里。 查看全部回复
4989
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4070
你对照下这个 查看全部回复
3004
一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4484
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4926
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4242
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4290
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4454
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
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