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李可可
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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王苗苗老师
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
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杨老师.
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
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意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
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夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
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andy老师
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
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抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1249
建议勾选确认后转出 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
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团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
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这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
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可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
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借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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保险公司承担么 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
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我这会在系统直接做个红冲处理可以吧,可以的 查看全部回复
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费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
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如果你提供的是服务的话,是可以抵扣购进货物的进项的 查看全部回复
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是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
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税务师晓雨
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1108
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
燕子老师
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
993
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
不属于公司员工的话,不可以 查看全部回复
1672
安叔老师
欠税是未交的增值税么 查看全部回复
796
购进的材料用作什么用途了 查看全部回复
1547
意思是公司提供建筑服务 查看全部回复
920
994
不可以 查看全部回复
1683
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1434
patience
在电子税务局里怎么处理?在勾选时可以直接选择不得抵扣 查看全部回复
1481
西贝老师
同学你好,不可以哦,取的24年2月之前的专票不能抵扣的 查看全部回复
1610
易老师
1199
云峰老师
你好同学,选择不抵扣勾选同学 查看全部回复
1363
如果是用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
1997
除了64684.03单独收的1884是吧 查看全部回复
1330
李伟老师
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
1774
没有这个规定啊 查看全部回复
1018
是一般纳税人么,是抵扣增值税么 查看全部回复
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你们收到的是专票 查看全部回复
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同学你好,开票税目金额与实际业务一致,发票抬头,合同,现金流一致,特定行业发票需备注(如建筑行业)专票发票抬头四栏信息需齐全,普票可以只填公司名称和税号 查看全部回复
1303
不可以的,小规模不可以抵扣进项税额 查看全部回复
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有认证勾选么 查看全部回复
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主要是和收入的销项税和税负有关 查看全部回复
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若纳税人本期没有需要勾选抵扣的增值税发票,则不需要在平台中勾选抵扣及申请统计 查看全部回复
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是哪里的企业 查看全部回复
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一般需要填《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次,主表数据会自动带出来 查看全部回复
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你好,在入账时,直接按1%的征收率录分录就可以了 查看全部回复
1062
杨老师
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1553
制造成本? 查看全部回复
1794
需要价税分离 查看全部回复
你好同学,需要退税的,勾选退税 查看全部回复
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是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1910
venus老师
滴滴打车的电子普票可以 查看全部回复
1316
你们采购的酒的用途是什么? 查看全部回复
1256
tammy老师
没有进项发票,有采购清单也可以开具发票,只是没有进项发票,那就不能抵扣 查看全部回复
2189
哈哈老师
您好,您的意思是零星采购的没有发票对吗? 查看全部回复
2168
同学你好,要根据该发票对应的具体业务来确定入账的成本科目 查看全部回复
1243
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
季度不超30万的话,增值税免税 查看全部回复
1920
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1788
如果是一般纳税人的话,一般可以的 查看全部回复
可以的 查看全部回复
1148
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
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如果是为了送客户,开普票就好 查看全部回复
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红字信息表是购买方申请的还是销售方申请的 查看全部回复
1255
可以 进项税抵扣没有时间限制 查看全部回复
1207
是发票异常做进项转出吗 查看全部回复
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同学你好,分录借:差旅费 dai:进项税额转出这样就可以了哦 查看全部回复
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总金额多2毛,再换算成不含税金额,再算出对应的进项税额,其实金额非常小,如果真的正常的抵扣了,税务上一般也不会说什么。 查看全部回复
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小规模纳税人增值税是不可以抵扣进项税额的,小规模纳税人支付税控系统技术维护费和购买的税控设备支付的款项可以全额抵减增值税 查看全部回复
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合同约定什么就让对方给你开什么,能不能抵扣是你自己的事 查看全部回复
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同学你好,小规模专普票都可以开3%的呢 查看全部回复
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把销售额填在对应栏次 查看全部回复
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减免申报也要填吗,要填的 查看全部回复
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现在是1月初,需要申报所属期12月的税费,如果12月的增值税还没申报的话,现在可以勾选12月的进项税额 查看全部回复
4760
需要 查看全部回复
2029
你好,这个专票不能抵扣的,买电脑送给供应商要记入业务招待费,对应的进项税额不得抵扣 查看全部回复
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报税零申报可以吗,不可以的,实际有开票,不能直接0申报,要填报数据的 查看全部回复
867
可以这月月底也可以下个月月初 查看全部回复
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一般不用做账务处理,一般没有抵扣完的留底税额就挂在应交税费-应交增值税转出未交增值税借方科目 查看全部回复
1726
是的,小规模不可以抵扣增值税,所以取得发票时是全额入账的不用价税分离 查看全部回复
1852
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
1201
是的 查看全部回复
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1568
还是可以开1个点 查看全部回复
1853
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
1091
是的,但是需要你这张发票是专票才行哈 查看全部回复
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根据税务局的要求来 查看全部回复
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935
普票和专票都包含在内,不含税30万 查看全部回复
2446
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