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甘老师
凭收据据实入账费用,企业所得税汇算清缴时做纳税调整 查看全部回复
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Harry老师
你好,房屋租赁可以要求房东开票。如果房屋租赁合同上没有约定房东开具发票,那么房客是可以提出要发票,不过房客需要承担开票的所产生的税金。除非合同中约定了房东向房客提供房租发票。 查看全部回复
2992
许老师
可以凭支付凭证入账,未取得发票不能税前扣除,汇算清缴时纳税调整 查看全部回复
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安叔老师
零头冲减租金收入。房租一般按月计入收入 查看全部回复
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补计库存商品到总店的账 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款等 查看全部回复
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已签订租赁合同的1000按租赁收入计算房产税 查看全部回复
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小小
做到使用权资产 查看全部回复
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房产税由法人缴纳;土地使用税由你们缴纳 查看全部回复
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每月支付的1000元作为主营业务成本处理;收取的1500元作为主营业务收入处理 查看全部回复
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①收取租金时,借:银行存款 dai:其他业务收入 dai:销项税额;②计提折旧时,借:其他业务成本 dai:累计折旧 查看全部回复
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收到留抵退税分录如下 借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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patience
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
3015
高老师
当时对应的蓝字发票怎么入的帐? 查看全部回复
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A公司 借其他应收款 45968.15 dai银行存款 b公司转给a公司时 借银行存款45968 dai其他应收款 查看全部回复
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一般纳税人么,是收到了房租专票么,但是下月认证抵扣么,借管理费用-房租等 应交税费-应交增值税-待认证进项 dai银行存款等 查看全部回复
2276
王苗苗老师
第一:咖啡店,打折 折扣部分开在同一张发票上的可以按照折扣后的价确认收入 查看全部回复
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房子不是公司的,家具是公司购买的而对么,计入固定资产 查看全部回复
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A公司可以把写字楼出租给B公司,租金就是B公司的成本费用 查看全部回复
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需要缴纳增值税和附加税、房产税、印花税等 查看全部回复
2227
收到的房租发票是一年的? 查看全部回复
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个税汇算清缴的是工资薪金,劳务报酬,稿酬,特许权使用费等四项收入额 查看全部回复
4834
如果不抵以后期间房租,计入营业外收入或其他收益 查看全部回复
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区别不大,只是国企账务处理、公司内控流程比较正规,毕竟会面临审计检查 查看全部回复
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你可以跟商家沟通一下按实付金额开票 查看全部回复
5758
杨老师
借:管理费用 dai:其他应付款-谁垫的款 查看全部回复
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为了提现公平,出资方出资部分装修房租分摊的话,团队出资方也可以作为无形资产摊销 查看全部回复
4060
可以 查看全部回复
3731
计入其他业务收入 查看全部回复
3192
1、收到发票时,一次性支付租金,会计分录为:借:待摊费用--租金 dai:银行存款 2、然后月底将房租从待摊费用中转出:借:管理费用 dai:待摊费用 查看全部回复
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支付的租金计入长期待摊费用分期摊销计入主营业务成本,收取的租金计入收入。 查看全部回复
5155
房东给你们开租房发票吗 查看全部回复
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a公司是按自由土地申报土地使用税还是按从租 查看全部回复
3136
按合同约定不含税租金*12% 查看全部回复
3596
曹老师CPA
看你的核算要求,一般一个房产证弄一个在建工程 查看全部回复
2822
是以前的收据换全款发票吧 查看全部回复
3913
押金计入其他应收款 借其他应收款 管理费用等 dai银行存款等 查看全部回复
3290
andy老师
产权人交 查看全部回复
4968
厚积薄发
可以,也可以记到管理费用 查看全部回复
3005
丁老师CPA
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3439
tammy老师
真实的业务确实没有进项的,也没办法,没有太多进项,增值税如实申报问题不大 查看全部回复
3289
固定资产,对外出租的涉及到其他业务收入 查看全部回复
3155
Amy老师
印花税可计提可不计提 查看全部回复
3302
夏老师
那你属于服务业。小规模纳税人按季申报。 查看全部回复
3678
谭老师
现在发票开来了是吗 查看全部回复
3919
不是,4月开始,小规模开普票可以开免税 查看全部回复
3187
大宁老师
是房屋中介公司? 查看全部回复
7477
开具发票上面有备注是上一年的费用,平时每月计提的金额跟发票上一致,直接把发票附在凭证后 查看全部回复
4547
木言
跨年调整 查看全部回复
3198
归老师
押金做到其他应收款 查看全部回复
3910
石老师
是的,是这样做 查看全部回复
4015
建议退回去,让修改备注 查看全部回复
3615
按季度缴纳,预收,按月确认收入 查看全部回复
2930
跨年的发票可以补分录 查看全部回复
4240
审计调整的是21年的房租费用,还是连22年的都调入了? 查看全部回复
5323
Annina老师
做预付账款,分期摊销进其他业务成本 查看全部回复
3078
增值税,城市维护建设税,教育费附加、地方教育费附加,房产税,印花税及个税 查看全部回复
3304
绾绾
之前有计提吗 查看全部回复
3871
易老师
看看哈印花税核这个税目没有,核定了需要交 查看全部回复
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你这是经营租赁公司,买进来的车肯定是固定资产,出租按月收取租金就做收入,租半年之后又出售按固定资产处置处理 查看全部回复
3313
Yan
凭房东开具的收据可以一次进费用,因为没跨年,会计准则已经没有待摊费用科目了,不跨年可以一次性进费用 查看全部回复
2963
房子是个人的还是个体户的? 查看全部回复
3709
可以计入长期待摊费用中 查看全部回复
2463
如果是小企业会计准则的话,直接在收到发票当期列支费用就可以 查看全部回复
10004
是的,调整交企业所得税 查看全部回复
如果21年帐已做完,你从今年元月开始做就好 查看全部回复
2747
付款了吗? 查看全部回复
3424
借费用,dai银行存款,所得税调增 查看全部回复
3092
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
3389
扣时计入dai方其他应收款,交时计入借方其他应收款 查看全部回复
3814
可以按2885元入帐 查看全部回复
3629
可以按实际支付的入帐 查看全部回复
3516
可以用 查看全部回复
A借其他应收款,dai银行存款,A收钱,借银行存款,dai其他应收款,B借费用,dai其他应付款-A,还钱,借其他应付款-A,dai银行存款 查看全部回复
3967
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
2880
是的 查看全部回复
2931
venus老师
对 查看全部回复
3185
微尘
支付款项借预付账款dai银行存款 查看全部回复
7554
Karina老师
做账的主体的这个汽车协会吗? 查看全部回复
12846
张老师
不需要从价计征房产税,但是要缴纳土地使用税 查看全部回复
4771
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4934
2979
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
可以做帐,因为无法取得合规发票不能税前扣除,企业所得税汇算时调出。 查看全部回复
3579
做帐依据实际业务,有业务就做帐 查看全部回复
3357
若鱼老师
这个出租的商铺应该作为投资性房地产进行计量,收到60%的款项时,借银行存款,dai预收账款,然后根据总金额和年限计算的每月租金,每月借预收账款,dai其他业务收入。 查看全部回复
4145
最好是以房东个人的身份去代开,交增值税,城建税,教育附加,地方教育附加,个人所得税等。综合税负率是3个点左右,现在也有税优惠政策,也有的税务局征个人所得税,有的不征,具体以当地主管税务机关为准,建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
4988
Icy 何
企业预收租金收入,将其金额可以先计入“预收账款”,然后每月可以分摊租金收入,其会计分录如下: 1、企业预收房屋租金时,分录为: 借:银行存款, dai:预收账款 2、将预收房屋租金转为收入时,分录为: 借:预收账款 , dai:其他业务收入 查看全部回复
5049
4000
清岚
需要做账的 查看全部回复
3537
陈米老师
承租方为个人的,出租方不得申请代开增值税专用发票。但是可以代开增值税普通发票。 房东可以让中介代为办理房租发票代开,被委托人需要带好委托书和代开发票所需资料。 查看全部回复
4147
哈哈老师
这个税金计入营业外支出 查看全部回复
3571
直接按照290计入相关成本费用 查看全部回复
3522
发票是一次性开的吗? 查看全部回复
5506
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4677
税务师晓雨
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4560
如果是政府补助,收到补助:借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4537
如果年初一次支付全年房租 借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销时 借:管理费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3703
房租是多少,账上就记多少,没有发票不允许税前扣除 查看全部回复
4930
直接按照1%做 查看全部回复
5763
水电费和房租就是你们的成本费用 查看全部回复
5118
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