登录/注册
Annina老师
借劳务成本,dai应付账款 查看全部回复
3575
大同小异 查看全部回复
2590
增值税普通发票 查看全部回复
5153
如果是属于销售退回或者销售折让,或开票有误情况的,可以重开 查看全部回复
3954
清岚
税负率只是税务机关确定的一个范围,来排查行业可能存在偷漏税的企业如果您的账务是根据实际业务发生情况来记账的,税负率低一点也可以和税务机关解释的,当然了,如果您账务不那么规范,担心税务机关查的话,可以按照外帐的办法交一些税 查看全部回复
4131
超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
3077
高老师
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
3314
张瑞峰
房产税的纳税义务人是房产所有人,房东已经交了你们就无需再申报。如果有其他需要申报房产税的房产需要做税种核定即可网上申报,按年计算分期缴纳,具体期限由省,自治区,直辖市自行确定,建议咨询当地税务局 查看全部回复
4274
可以 查看全部回复
4059
张老师
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3608
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
5769
M老师
大额现金走账不符合现金管理规定 查看全部回复
3486
揭老师
建议通过民工工资发放 借 合同履约成本-人工费 dai 应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
4088
安叔老师
没有 查看全部回复
3181
可以计入长期待摊费用,在不低于1年的摊销期摊销 查看全部回复
3171
venus老师
同学,是你的核定税率 查看全部回复
5102
这个要看税务怎么核定的税费种申报时间 查看全部回复
2994
跨月的只有冲红 查看全部回复
2968
《企业所得税法》相关规定《中华人民共和国企业所得税法》第九条企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
3720
年底就是把发票催要下然后看下自己科目余额表,往来款催收下 查看全部回复
2943
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3244
对的 查看全部回复
3203
Icy 何
机动车发票正常勾选认证抵扣即可 查看全部回复
3488
季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
3063
只要发票在查验平台查询真实即可,商品名称只要自己单位认可即可 查看全部回复
7078
可以在柜台补报 查看全部回复
4140
借:银行存款 长期股权投资减值准备(如果有) dai:长期股权投资 投资收益(差额) 查看全部回复
3220
进电子税务局发票代开模块代开 查看全部回复
3348
山峰
Hi 您好,您可以在财务软件里,导表的那个界面,选择期间,然后导出来就是对应期期间的了。 查看全部回复
7023
大宁老师
增量留抵还是集成电路企业采购设备的? 查看全部回复
3701
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3510
11月计提的时候计提到管理费用-工资里面,12月发放 查看全部回复
4155
餐饮专票不能抵扣 查看全部回复
3067
筱粒老师
如果符合小型微利企业条件: 一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4169
Karina老师
你好 需要的哦 查看全部回复
4770
微尘
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17073
而已老师
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
小黑
比如a人力资源公司是收到外包公司钱100万,一般纳税人,支付派遣人员工资90万,分录借银行存款100dai收入100/1.05应交税费100/1.05*0 .05 查看全部回复
2801
jessica老师
具体看您的业务,账务上差异不大,分公司没有独立核算,跟你们现在的企业汇总纳税 查看全部回复
3724
是的,都要写 查看全部回复
19592
借库存商品 应交税金 dai方需要看一下科目明细走银行存款或者应付款 查看全部回复
Amy老师
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
3781
不能 查看全部回复
3104
建议按照实际业务情况来看 查看全部回复
4680
专票普票都可以申请开 查看全部回复
2837
自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税 查看全部回复
4954
不是呢 查看全部回复
4191
服务,不动产那栏 查看全部回复
4599
小月老师
肯定要进行汇算清缴 查看全部回复
福利费工资薪金的14% 查看全部回复
5187
mila老师
法人可以公户转备用金出来的 查看全部回复
6904
要么不填,要填就填正确的 查看全部回复
2719
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3678
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24448
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3712
根据规定,按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,需要就销售额全额计算缴纳增值税及附加。按季度缴纳的小规模纳税人,季度销售额超过45万元,销售额全额计算缴纳增值税及附加 查看全部回复
4888
一般在前 查看全部回复
2467
应收账款年末为啥没有余额,其他应付款金额较大 查看全部回复
3351
你开票多少就做多少 查看全部回复
4369
莹老师
如果已计入成本费用但不能税前扣除的,待企业所得税汇算时调出 查看全部回复
4785
发生的成本没有发票,可以做无票的成本支出,账务处理是, 借:库存商品等科目, dai:银行存款等科目。 对外销售确认收入结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品等科目。 在做企业所得税汇算清缴的时候,需要对无票的成本支出做纳税调增应纳税所得额处理 查看全部回复
5539
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4896
房产税在交付使用的次月申报,按年计算分期缴纳 查看全部回复
3198
4668
是的 查看全部回复
3062
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5493
可以手动填报 查看全部回复
8859
请问会有结果吗? 查看全部回复
5225
企业应当采用一次转销法或者五五摊销法对低值易耗品和包装物进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益 查看全部回复
5080
不可以,按照单据做账 查看全部回复
2988
增值税税负率=增值税纳税金额/营业收入*100%,已知增值税税负率和营业收入,可算出增值税纳税金额 查看全部回复
3136
管理费用-米/调料/液化气 查看全部回复
4109
员工为哪个公司服务就由哪个公司发工资,有社保的单位也是需要匹配工资的 查看全部回复
3130
查看全部回复
4390
跨月普票直接开红字发票就可以 查看全部回复
3186
您好,当月的发票才能作废,跨月的要开红字申请单 查看全部回复
4121
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
不可以,如果没有采购发票,商品是不能作为库存商品的,以后也不能结转成本 查看全部回复
3275
付款时先挂往来 查看全部回复
4099
就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税 查看全部回复
4080
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12103
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31214
可以开一张发票的 查看全部回复
5826
企业个人所得税申报流程 1、首先,我们下载自然人税收管理系统扣缴客户端; 2、进入客户端主界面,点击人员信息采集,主录入员工的姓名、身份证号,入职日期等; 3、再点击专项扣除信息采集,这个主要是采集员工的六项扣除信息; 4、做好资料录入后,点击综合所得申报,进入综合所得申报界面,点击正常工资薪金所得后面的填写; 5、进入个税工资填写界面,选择添加或者导入,就是添加或者导入员工的信息资料; 6、资料导入后,页面中间会弹出员工的信息,本期收入都填写零,填写好之后,点击页面右上角的提交数据; 7、返回到综合申报主界面,点击税款计算,这时,页面弹出密码输入框,输入申报密码,点击确定; 8、待页面跳转到综合申报主界面,点击申报表报送,再点击发送申报即可 查看全部回复
4616
您到电子税务局纳税信息里面看看,是否有个人所得税登记 查看全部回复
9623
现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
9063
理论上没有 查看全部回复
3563
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5488
为什么需要调呢? 查看全部回复
3371
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
11385
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5304
与客户及供应商核对帐目,催要该收回的发票及货款。 查看全部回复
3454
那个是一般是进出口业务涉及的 查看全部回复
9845
一般情况下,会计处理体现的是权责发生制原则,比如 2021年取得的,如果列支到2022年的费用是不允许的。但有例外,根据会计准则相关规定,如果2022年真的发现2021年未入账的费用,可以作为前期差错处理,如果金额小,可以直接计入2022年当年费用,但如果金额大的话就要调整。 查看全部回复
5474
您好 查看全部回复
3487
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
5959
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载