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孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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李可可
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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andy老师
销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
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销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
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你们有实际的业务吗? 查看全部回复
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杨老师.
小规模吗?小规模可以享受1%的优惠 查看全部回复
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不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
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超过500万的免税发票,是多久开这么多 查看全部回复
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你们收到还是开出? 查看全部回复
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王佳丽
经营范围是什么 查看全部回复
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正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
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黄仁淇
发票应当开了有问题 查看全部回复
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安叔老师
可以的 查看全部回复
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李凤
换算? 查看全部回复
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你好,一般是6个点 查看全部回复
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什么意思? 查看全部回复
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王苗苗老师
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
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没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
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夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
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税务上认定开票就需要确认收入 查看全部回复
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安装9% 设备13% 查看全部回复
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你们开具还是你们收到? 查看全部回复
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1打款借:预付账款418800dai:银行存款418800 收发票 借:在建工程403800dai:预付账款 403800 收保证金借:银行存款15000dai:其他应付款15000 查看全部回复
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有管理服务的话可以开具 查看全部回复
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算成本 查看全部回复
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看你们合同怎么签的,合同如果没有体现单独的场地租赁,就可以一起开服务费发票6%, 查看全部回复
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夏东
是哪一方面的活动产生的费用 查看全部回复
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先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
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那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
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进口号,如果是进口车必填,不是进口车不用填 查看全部回复
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内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
1393
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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在税务数字账户,全量发票模块,查询 查看全部回复
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你们买车4S店可以开具机动车销售统一发票 查看全部回复
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Harry老师
你好,按账上金额开具利息发票时,账上金额通常是含税金额。 查看全部回复
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同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
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木言
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
1413
燕子老师
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
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可以开安装服务发票 查看全部回复
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应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
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如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
1115
按营业执照的范围内开具 查看全部回复
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红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
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按实际的开具 查看全部回复
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建议分开开 查看全部回复
1514
同学你好,大类选择304080299其他经济代理服务 查看全部回复
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红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
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曹老师CPA
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
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不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
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你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
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真实业务就是销售货物,但是经营范围没有 还是实际业务不是货物类 查看全部回复
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上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
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可以签订补充协议 查看全部回复
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以你公司名义出租的房屋,可以你公司开具发票 查看全部回复
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同学你好,计入成本哈,借:成本dai:银行存款 查看全部回复
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杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
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你们买材料供应商无需给你们备注 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1298
tammy老师
提供服务的不能 查看全部回复
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不是农产品自产自销的取得的免税票不可以抵扣 查看全部回复
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你好同学,以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。向委托方收取的政府性基金或者行政事业性收费,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
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哈哈老师
您好,第一可以找税务核定发票自己开票,第二也可以税务局代开发票 查看全部回复
1263
易老师
你们有生产服装吗 查看全部回复
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谭老师
跨月了吗? 查看全部回复
1363
同学你看,请问你有什么问题 查看全部回复
923
你们现在还没有成立公司是吗? 查看全部回复
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patience
可以的,只要甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,付款记录,能证明相互间的业务是真实的就可以。 查看全部回复
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你们开具发票的内容是什么? 查看全部回复
1246
生产成本加工费用 查看全部回复
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你们是出租人还是承租人? 查看全部回复
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但在实际中没有销售珠宝,需要缴纳消费税吗?实际没有销售珠宝不需要缴纳消费税 查看全部回复
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你好,对于你们这种服装生产及销售的公司,收到服装加工费发票时,入账的方式主要取决于你们的具体业务模式以及会计准则的规定。一般来说,可以按照以下步骤进行: 首先,需要明确的是,服装加工费属于公司的成本支出,因此应该记在相应的成本科目下。同时,因为加工费涉及到增值税的问题,所以还需要考虑应交税费的处理。 具体地,当你们收到服装加工费的发票时,可以根据发票上的金额和税率,计算出应交的增值税额。然后,将加工费金额记入“制造费用”或“生产成本”等成本类科目,同时将应交增值税额记入“应交税金”科目。 如果你们是采用预付款的方式支付加工费,那么在支付预付款时,可以将其记入“预付账款”科目,待收到发票后再进行上述的记账处理。 查看全部回复
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一项业务中提供加工劳务同时提供部分辅料,属于混合销售吗?属于 查看全部回复
1047
你们有真实的业务发生吗? 查看全部回复
1207
同学你好,经常发生的业务要在经营范围内,如果临时性的业务发生应税行为偶尔一两次不在经营范围也可以 查看全部回复
税务师晓雨
装修的话计入在建工程 查看全部回复
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对方委托我们办理知识产权实资收的手续费,我们开什么发票给他?意思就是提供了代理服务 查看全部回复
1352
是转让技术么 查看全部回复
你看下你们软件的出入库操作的流程或者审核程序问题 查看全部回复
1270
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1233
你好,只要是真实的业务,即使超出营业执照范围一样可以据实开具。 查看全部回复
1382
同学你好,是金额多开了吗? 查看全部回复
1183
李伟老师
转售预付卡未发生实际的销售货物的行为,实操中很多企业是直接把多出来的款做营业外收入的 查看全部回复
1633
同学你好,因为你们转售的预付卡消费者是在超市消费,而不是在你们企业内部兑换货物或者服务,所以没有产生应税业务,不缴纳增值税,不能开具增值税发票 查看全部回复
1832
在补开发票月份,申报时可将当期补开具的蓝字发票如实填报在对应栏次,同时在“未开具发票”一栏填报负数冲减当期补开票销售额 查看全部回复
1471
需要预缴 查看全部回复
2087
信息是没有问题的 查看全部回复
1330
A公司购入原材料并取得了进项票,又联系第三方加工原材料并取得了加工票,属于委托加工 查看全部回复
1617
但是现在对方说这个发票要其他公司开具给我方,这样可以吗?严格来说不可以的,实际上跟另一个公司没有业务往来,属于虚开发票,收到的发票是有税务风险的 查看全部回复
1934
Annina老师
不动产租赁一租赁费 查看全部回复
1405
如果是标书的话按照这个 查看全部回复
2007
收到 查看全部回复
1577
开票内容的明细 查看全部回复
870
什么是让电补贴 查看全部回复
1116
同学你好,服务费和社保费用都是需要入你自己公司的费用或者成本呢 查看全部回复
1549
现代服务 查看全部回复
2227
预付款项时,借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
1660
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