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Annina老师
企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
11390
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
筱粒老师
不可以 查看全部回复
4393
揭老师
21年还可以 22等通知 查看全部回复
3461
大宁老师
增值税税负率:是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。 增值税税负率=本期应纳税额÷本期应税销售额×100% 本期应纳税额=本期销项税额-本期实际抵扣的进项税额 查看全部回复
7133
张老师
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20452
要将报表上的应收转营业外支出,应付转营业外收入,结转后就可以弥补之前的亏损了 查看全部回复
4976
安叔老师
缓交税金,只是一个交税时间的问题,不涉及账务处理。 保留在应交税费科目。 按约定的交税时间筹集资金把税金交纳即可 查看全部回复
4797
高老师
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
3285
若鱼老师
一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4475
哈哈老师
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4281
清岚
这是印花税的征收范围,您可以参考 查看全部回复
4602
如果免交增值税,是不用交附加税的。 查看全部回复
3098
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4819
全部交税 查看全部回复
3814
而已老师
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3732
Amy老师
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3701
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
应该交缴纳的增值税=9360/(1+税率)*税率计算的 做题可以这么做,实操中需要考虑很多其他条件 查看全部回复
4603
这个具体交多少税不是咱们能够决定的,如果您是真实的业务的话,您可以正常缴纳。税负率只是税务局用于检查纳税异常企业的一个数据范围。 查看全部回复
3254
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3740
累计摊销的完整分录是什么? 查看全部回复
4006
虚开增值税发票:指没有真实交易或劳务行为的情况下、为自己、让他人为自己、介绍他人开具增值税专用发票或增值税普通发票的行为。以及有真实交易或劳务行为情况下的为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具与实际经营业务情况不相符的或开具数量、金额不实的增值税专用发票或增值税普通发票行为。 查看全部回复
3201
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4948
国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
3588
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3906
venus老师
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3703
可以 查看全部回复
7510
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3329
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5179
小规模不需要计提增值税 查看全部回复
3799
按照正规的,如果是2019年发生了纳税义务,符合确认收入条件的,应该更正2019年的账和报表,可能涉及补税罚款。 很多会计是直接补记到今年,当成今年的业务处理,把税都缴了,税局没有发现就过了。 你可以自行选择 查看全部回复
4552
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3696
不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
4325
Alice老师
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3888
您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4930
你好,可以,在摘要中注明 查看全部回复
3853
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
需要的同学,是这样的 查看全部回复
3277
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
3985
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
借:银行存款 dai:营业外收入-违约金 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4038
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3788
悠悠老师
当月。 查看全部回复
5695
税务师晓雨
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4991
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5832
4058
王苗苗老师
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4291
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4971
需要报税 查看全部回复
3619
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4705
开专票不管你开多少都不免增值税 查看全部回复
4116
交增值税 查看全部回复
4018
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4577
你点击增值税申报表,看能不能申报了。不能申报说明已经申报成功了 查看全部回复
7724
季度申报时免税 查看全部回复
5863
这个没有问题呀 查看全部回复
3451
主营业务收入是不含税收入 查看全部回复
3775
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4643
李伟老师
退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
3834
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7619
不含税金额。 查看全部回复
4314
不用了 查看全部回复
4208
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10676
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
5377
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7117
10万含税吗? 查看全部回复
3365
需要拿回来去税务作废重开 查看全部回复
3211
你跟邻居共用围墙? 查看全部回复
4748
你好,所得税和增值税与开票前相比没变化,不会多交税 查看全部回复
5219
dai:主营业务收入-0.21 dai:应交税费-应交增值税-销项 0.21 查看全部回复
3537
你好,开票后在申报时把上季度已申报的无票收入在本季度填写负数就行了 查看全部回复
8034
你好,如果月末结转到这个科目,只看这个科目就可以 查看全部回复
3443
全额缴纳增值税 查看全部回复
3739
8469
你好,只要有库存发票就可以开具。但如果是没申报不能清卡领发票 查看全部回复
4820
你好 查看全部回复
7998
10月一起申报 查看全部回复
3768
捐赠的货物增值税和企业所得税视同销售 查看全部回复
6225
开了专票就得缴税 查看全部回复
6831
归老师
分公司开票 就按3 查看全部回复
5535
是哪个季度的收入就申报到哪个季度. 查看全部回复
6448
是根据开票情况填写增值税的报表的 查看全部回复
5253
是的 查看全部回复
5328
小黑
自开的申报增值税后交 查看全部回复
5120
如果盈利企业所得税也需要交的 查看全部回复
4556
你直接把多计提的反冲即可 查看全部回复
5109
按月报税的就按月算 月15万以下免征 查看全部回复
4409
月报的15万以内免 查看全部回复
4970
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4958
您好,【表单说明】 1.发电企业本表由电厂(站、机组)填写,供电企业县(区)级供电企业能核算售电收入的,由县(区)级供电企业填写,市级核算售电收入的,由市级供电企业填写; 2.本表在申报期内,随同申报表一同报送至主管税务机关,税务机关审核完毕后,按隶属关系报送上一级汇总审核,并报送至相应税务机关审核盖章后,继续上报。 查看全部回复
6013
不计提 查看全部回复
4318
小规模纳税人不用结转增值税呀 查看全部回复
4943
你好,月末把进项销项结转到未交增值税,可以参考如下处理 查看全部回复
4689
你好,把多计提的部分红冲 查看全部回复
4796
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