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甘老师
1.计提工资 借:管理费用-工资11530.66 dai:应付职工薪酬-工资11530.66 2.发放 借:应付职工薪酬-工资11530.66 dai:其他应收款-养老保险618 其他应收款-医疗保险239.52 其他应收款-失业保险38.64 银行存款/库存现金10634.50 查看全部回复
1958
高老师
3月发放的2月的工资 查看全部回复
1988
王苗苗老师
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1585
可以 查看全部回复
3198
许老师
工会经费计提比例为2% 查看全部回复
1936
厚积薄发
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3315
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2685
按照公司在职员工人数 查看全部回复
3910
可以更改个税申报表,把工资收入申报上去 查看全部回复
3783
李伟老师
你们是劳务派遣是吗? 查看全部回复
2928
计提工资与开不开票无关哈 查看全部回复
2486
正常情况是当月末计提当月应发工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 计提当月社保 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 当月支付当月社保 借:应付职工薪酬 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 次月发放本月工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-(社保个人部分和其他个人扣款等) 应交税费应交个人所得税 查看全部回复
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汇算清缴前发放了,年报工资这块不用调整 查看全部回复
1872
小妮老师
关于本月个税工资申报,2月份实际没有发放工资(本该发放1月工资,因1月份员工放假整月,没有产生工资)所以本月工资可以零申报吗?可以 查看全部回复
3012
patience
去年12月的个税申报有误 查看全部回复
3412
wam
正在看 查看全部回复
4967
3月申报2月的工资,3月缴纳2月个税 查看全部回复
3334
andy老师
计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看全部回复
2092
你们发了工资需要申报的 查看全部回复
2988
是你们少计提了? 查看全部回复
2056
安叔老师
实际发放 查看全部回复
4619
第一次发放 借应付职工薪酬-工资 dai银行存款,第二次发放一样的 查看全部回复
2654
可以一次发放 查看全部回复
1752
清岚
是的,个人所得税申报根据实际发放的次月申报 查看全部回复
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你好,本平台单个问题单个回答,你是想问哪个问题。 查看全部回复
4249
稍等,我看下个税系统能不能修改日期 查看全部回复
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社保和公积金是当月扣当月的 查看全部回复
2303
是的,社保和工资要配套一起 查看全部回复
2210
看跟谁签订的劳动合同 查看全部回复
1850
未计提的话补计提 查看全部回复
2340
你们是小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
4982
计入成本 查看全部回复
2295
可以更正申报 查看全部回复
2612
金额大不大? 查看全部回复
3199
燕子老师
1、计提工资 借:管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬——工资 2、计提社保(企业部分) 借:管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:应付职工薪酬——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 查看全部回复
3678
工资和提成一起计入工资薪金收入 查看全部回复
2120
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5666
之前年度的没法调整了,2023年开始正常计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
你好,一般其他应付款科目都是正数的,因为你社保的原因这个能理解,平时的时候出报表不用做调整,不过一般如果财务报表做年审的时候其他应付款出现负数审计就会把报表科目进行重分类,或者有的财务软件也可以实现自动重分类的功能 查看全部回复
5768
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2528
多扣员工的应该归还给员工 查看全部回复
2444
可以合并申报 查看全部回复
6158
不会有影响,补缴时 ,借 应交税费-应交个税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款。少扣得个税可以从下月工资里扣 查看全部回复
2084
4月份分录 计提工资 借:管理费用-工资6600 dai:应付职工薪酬-工资6600,计提单位部分社保 借:管理费用-单位社保1240 dai:应付职工薪酬-单位社保 1240,缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保 1240 其他应收款 666.6 dai:银行存款1240+666.6 查看全部回复
1770
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2737
你的意思是8-10月是通过银行存款支付的工资,但是你们账上挂的法人是吧 查看全部回复
1948
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2344
建议据实申报 查看全部回复
2537
计提 :借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 实际申报扣款的时候 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4242
你好,首先预算偏差率的公式是对的,其次照你的说法有可能12月份有会计上多预提了管理费用,在1月份冲销了,所以导致一月份管理费用账面上发生额是负数 查看全部回复
4169
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
发放工资的时候,公司成立了么,执照下来了么 查看全部回复
2825
上个月是几月,跨年了么 查看全部回复
2388
把少计提部分补上 查看全部回复
2460
你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3076
可以,提前预支的时候先挂其他应收款,等到实际结算发放时冲减其他应收款 查看全部回复
3102
小小
如果性质相同,可以放到一起,也可以放到发放当月的工资算个税 查看全部回复
2828
云峰老师
不用 查看全部回复
4229
单独比较好 查看全部回复
1891
福利费,需要计提 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
有 查看全部回复
3085
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
同学你好,像这种情况代扣代缴社保的个人部分,是需要做到其他应收款,后续从员工工资里面做扣除的 查看全部回复
2427
看自己的企业, 查看全部回复
2876
可以返回账套计提在22年 查看全部回复
7875
计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放工资分录,借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:其他应付款-个人社保和公积金 dai:银行存款 查看全部回复
1838
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2109
你把多计提的546.42原路红字冲销 查看全部回复
2532
两个事项不是同一个事项,不能对冲 查看全部回复
2181
财务会计收付实现制 查看全部回复
2459
孙老师
现在没过申报期,可以调一下账,更正一下申报表 查看全部回复
6616
同学你好 属于你哪个期间的计入哪个期间的费用。缴纳时做缴纳时的分录即可。 查看全部回复
2645
需要的 借:合同履约成本-工程施工-工资 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款等 查看全部回复
3133
tammy老师
2333
员工自己去当地的社保服务大厅,提交生育证明,费用清单就可以了 查看全部回复
2660
11月的凭证是怎么做的 查看全部回复
2509
按个税法规定,同一个人在不同的公司领取工资是可以的!但这个薪酬对应的项目收入在账上也应有所核算! 查看全部回复
2292
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2666
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4569
实际发放的时候冲减应付职工薪酬即可 查看全部回复
2887
2022的年终奖应该计入2022期间的 查看全部回复
5714
借 管理费用-工资等 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1854
做发放工资分录时扣除就好 查看全部回复
3608
去年计提的应付职工薪酬,今年只发放了一部分未全部发放完毕。那剩下的还发放么 查看全部回复
3450
一般来讲,只要纳税人平时已预缴税额与年度应纳税额不一致,都需要办理年度汇算。为切实减轻纳税人负担,持续释放改革红利,根据国务院常务会议精神,财政部、税务总局制发了《关于延续实施全年一次性奖金等个人所得税优惠政策的公告》(2021年第42号)。明确2021年—2023年,对部分需补税的中低收入纳税人,可继续适用免予年度汇算的政策。 无需办理年度汇算的情形: 第一类是对部分2021年1月1日—2021年12月31日取得综合所得且本应办理年度汇算补税的纳税人,免除其年度汇算义务。包括:纳税人综合所得年收入不超过12万元或者补税金额不超过400元,均不需办理年度汇算。需要说明的是,纳税人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的,不在免予年度汇算的情形之内。 第二类是已预缴税额与年度应纳税额一致或者满足年度汇算退税条件但不申请退税的纳税人。在这两种情况下,纳税人无需退补税,或者自愿放弃退税,也就不必再办理年度汇算。 查看全部回复
2401
计提工资:借:管理费用-职工工资,dai应付职工薪酬-职工工资 查看全部回复
2307
计提一个月工资,发放的时候四个月 查看全部回复
2227
发放工资的附件只需要银行回单即可,计提工资的附件需要附上工资明细(包括代扣代缴) 查看全部回复
2496
个人可以代开发票 查看全部回复
6555
算 查看全部回复
2268
建议更正个税申报 查看全部回复
年终奖如果是单独计税,可以单独申报 查看全部回复
4714
固定资产原值10万,折旧也是10万吗? 查看全部回复
4654
纳入预算范围的做,未纳入预算范围的不做 查看全部回复
2634
预算会计 借事业支出 800000 dai财政拨款预算收入 查看全部回复
4556
可以的,如果人工工资跟公司经营收入直接相关,这样是可以的。 查看全部回复
8300
专项扣除只是在个税申报时减少了应纳税所得额,不需要单独记帐 查看全部回复
3201
杨老师
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4643
多扣的个人所得税退还给个人,或者抵减下一次的扣款 查看全部回复
4772
社保是当月交当月的,你从11月工资里扣 查看全部回复
2059
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