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哈哈老师
您好,您是怎么发现没有入账的?是没做到账里吗? 查看全部回复
5796
Annina老师
小规模税率选择3%,今年除湖北外1%,优惠政策栏选否 查看全部回复
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您好,汇算清缴是对本企业的企业利润总额就行纳税调整以后对企业所得税多退少补的一种措施,汇算清缴的时候不需要对其他应收款进行整理,而是需要在做账的时候对其他应收款就行调整。 查看全部回复
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您这么做一张调整分录就行,dai:应付账款(错误单位) dai:应付账款(正确单位) 查看全部回复
11520
归老师
有发票的可以扣除 但是有些是需要调整的比如 业务招待费 查看全部回复
7533
高老师
19年开具销售发票当期缴纳增值税了,是吗? 查看全部回复
13842
补交以前年度增值税 借:应交税金-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
8280
您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
13005
需要调整,需要更正之前的报表 查看全部回复
16785
您好,没有发票的费用是什么时候的? 查看全部回复
6705
您好,通过截图判断应该是上报本月预估的税收。 查看全部回复
7479
Karina老师
您好,先反结账,可以在之前的凭证调整,也可以做一笔更正凭证 查看全部回复
7164
您好,一般核定征收都是针对个人所得税来说的,您增值税也是核定征收的吗? 查看全部回复
15669
可以,没问题,直接调整行。 查看全部回复
7209
李伟老师
您好,那么您去年收入是怎么记账的呢 查看全部回复
14364
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7380
先找到负数原因,找出对应的那笔现金/银行/其他货币资金哪个出错了,再对应调整 查看全部回复
19143
请问您这笔是调整什么分录的?计提社保的吗? 查看全部回复
8082
andy老师
您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账 查看全部回复
14220
能发图看一下吗? 查看全部回复
23346
不明白为什么账面核算的利润为什么和实际的利润不一致?这个账面指的是外账?这个实际指的是内账吗? 查看全部回复
8352
借:待处理财产损溢一待处理固定资产损溢,累计折旧 dai:固定资产 查看全部回复
10935
王苗苗老师
把什么差异调整到未分配利润? 查看全部回复
8514
苹果??你个哎婆
1、调整入账金额 2、调整折旧前期折旧金额。 注意:附件须提供说明和响应依据,方便查询 查看全部回复
史磊
这样是可以的,把无票的费用放在单独一个科目核算,纳税调整的时候也不会有落下的 查看全部回复
8442
您好,您说的取消合同付的款是指什么钱?赔偿给对方的违约金吗 查看全部回复
6822
您好,公司的支出,应该尽量取得发票,能有效的降低部分税收 查看全部回复
6525
您好,以前年度损益结转后是无余额的,不在报表体现,你想勾稽关系平,需要调整报表年初数 查看全部回复
9828
金额多大呢 查看全部回复
7308
您好,那您多缴的一分钱有没有记账呢 查看全部回复
11628
您好,调整损益类科目的时候需要用这个科目,比如:管理费用、主营业务成本、主营业务收入等。 查看全部回复
7560
税务师晓雨
亲,具体什么原因造成的不想相符呢 查看全部回复
18234
亲,用以前年度损益调整科目冲减之前入账分录。借:当时入账时的dai方科目,dai:以前年度损益调整。借:以前年度损益调整,dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
8190
根据新个税法规定,2020年3月1日至6月30日,我国居民将迎来首次个税综合所得年度汇算清缴。包括居民个人的工资薪金所得、劳务报酬所得,稿酬所得,特许权使用费所得。 查看全部回复
8199
您好,当年的账出错的,可以先用负数把错账冲掉,然后再做正确的就可以 查看全部回复
11808
不需要,不在两处公司取得收入,不超过12万就不用个税汇算清缴 查看全部回复
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所谓的税收洼地,就是地方税局政策 查看全部回复
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在手机上应用商店,下载安装 个人所得税app 查看全部回复
9513
原来做了什么分录 查看全部回复
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如果过户那就签署买卖合同,然后发开具二手车发票,然后公司付款入账,会涉及到增值税,如果不过户,那就签署个私车公用的租赁协议, 查看全部回复
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是独立申报的,还是由总公司汇总申报的 查看全部回复
9090
您好,这个是正常的提示,提示的目的是怕您填错了,让您确认一下的 查看全部回复
8811
您好,汇算清缴主要是针对企业所得税的,印花税通常是按次或者按期(比如:按月或者按季度征收)这个是需要在平时申报的 查看全部回复
11979
在当期计提和缴纳就行 查看全部回复
10377
需要的,汇算清缴就是需要去核对明细账的 查看全部回复
亲,不好意思,刚离开了一下 查看全部回复
12987
A104000期间费用明细表中的佣金手续费也不包括银行手续费,这个佣金及手续费指的是销售佣金及提成,银行手续费和账户管理费填写到财务费用”其他”栏。 查看全部回复
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没有更好办法,只能根据账务上年度汇总数据进行填写,按照税法要求进行申报,可以再检查下账务2019年度的费用支出是否都全部入账 查看全部回复
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取得两处及以上综合所得的个人需要进行汇算清缴,只要没有超过6万就不会产生税额 查看全部回复
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您好,在企业的电子税务局系统中我要报税模块中有企业所得税年报申报的模块,然后根据2019年账务情况进行填写申报 查看全部回复
14598
当时发票没有入账么? 查看全部回复
8928
这是在询问您是否确认调增,调整的金额是这个数值,让您确认类 查看全部回复
17955
是的,不相等的,资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整。 本年度调整等于以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
20360
可以参考这张图的顺序,涉及不到的表格跳过顺序就可以 查看全部回复
9649
根据所得税税前扣除规定填写A105000《纳税调整项目明细表》 查看全部回复
8541
企业所得税汇算清缴表已交企业所得税填上数据显示错误,因为企业亏损应缴纳税额为0。您这种情况需要办理税企业所得税,目前大多数地方税局系统设置都是让退,不会抵下一年的 查看全部回复
8583
您好,我这边查看下 查看全部回复
11637
借:银行存款dai:应交税费---应交所得税;借:应交税费---应交所得税dai:以前年度损益调整;借:以前年度损益调整dai:利润分配---未分配利润 查看全部回复
8347
如果当年度计提的工资,在汇算清缴前都发放给员工,那么这个三个数就是一致 查看全部回复
15172
你好,如果没有账载金额和税收金额没有差异的话,账面金额和税收金额是相同的 查看全部回复
12667
如果你不想退税的话,也是可以调成正数的呢 查看全部回复
9611
把这个表截图发一下 查看全部回复
8528
您好,两个都是需要填写的 查看全部回复
14734
您好,填写到该表格 查看全部回复
23913
预收账款科目余额在汇算清缴时是不用做调整的 查看全部回复
9097
给您举个例子:比如全年工资累计计提100000,在汇算清缴前实际支出80000,那就需要20000如下图 查看全部回复
12705
亲按照这个 查看全部回复
7969
亲,劳务报酬所得 在汇算清缴的时候 按照劳务报酬收入*80%计算个税,在汇算清缴的时候需要参考,年综合所得税率表的呢: 查看全部回复
9694
对的,就是这样填写,因为您的这个固定资产的累计折旧在账务处理和税收处理是一致的都是833.10,这样就可以 查看全部回复
8596
1.只要是综合所得年收入不超过12万元,则不论补税金额是多少,则不需要做汇算清缴的呢。2.纳税人只要补税金额不超过400元,则不论综合所得年收入高低,则不需要汇算清缴的呢 查看全部回复
10114
亲,你目前是需要企业所得税的汇算清缴是吗 查看全部回复
9295
核定征收的个体户是不需要进行个税经营所得汇算清缴 查看全部回复
10716
1、从2019年第三季度开始,总分机构所得税,季度分公司自己申报,年报由总公司进行汇总申报,分支机构只需递交分支机构财报递交给总机构进行申报即可 查看全部回复
12362
您好,您说的是企业所得税的汇算清缴么? 查看全部回复
8413
从2019年税务总局要求对于分支机构执行总机构汇总申报企业所得所,因为分公司不是独立法人所以不能单独享受小微企业优惠,以前年份地方各个税局在执行分支机构政策时候有些地方把其列入了独立核算并享受小微企业,但是2019年总局给予了统一规定分支机构不具备法人资格所以不单独享受小微政策,对于分公司之前是独立核算还需要单独做年度汇算清缴?这个问题需要您跟总公司协商并与总分公司所属税局做下进一步沟通,总局规定是要由总公司进行汇总申报 查看全部回复
11711
亲,你是冲回2019年12月多计提的年终奖是吗. 查看全部回复
22162
亲根据企业所得税汇算清缴表填报说明:“201从事股权投资业务”:纳税人从事股权投资业务的(包括集团公司总部、创业投资企业等),选择“是”。 查看全部回复
24186
没有办理税务登记证,说明税务还没有你企业的任何资料,那么税种都没有给你核定,所以无需汇算清缴了,只要你确认没有办理税务登记,另外个体户的所得税是个体经营所得税。 查看全部回复
12840
您好,现在分公司按季缴纳企业所得税的税率是按照25%来预缴,根据《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》第十条 汇总纳税企业应当自年度终了之日起5个月内,由总机构汇总计算企业年度应纳所得税额,扣除总机构和各分支机构已预缴的税款,计算出应缴应退税款,按照本办法规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款,分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或退库。 汇总纳税企业在纳税年度内预缴企业所得税税款少于全年应缴企业所得税税款的,应在汇算清缴期内由总、分机构分别结清应缴的企业所得税税款;预缴税款超过应缴税款的,主管税务机关应及时按有关规定分别办理退税,或者经总、分机构同意后分别抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。 查看全部回复
8841
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