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Annina老师
是的 查看全部回复
3404
高老师
双方签订的合同或协议,身份证等 查看全部回复
3620
张老师
当季的 查看全部回复
3635
如果对方是一般纳税人要专票,按第二种 查看全部回复
6284
可以 查看全部回复
4642
Icy 何
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3530
累计预扣法,是指扣缴义务人在一个纳税年度内预扣预缴税款时,以纳税人在本单位截至当前月份工资、薪金所得累计收入减除累计免税收入、累计减除费用、累计专项扣除、累计专项附加扣除和累计依法确定的其他扣除后的余额为累计预扣预缴应纳税所得额。 查看全部回复
3981
如果其他条件符合小微企业的要求,那么低于300万的所得税是100万以内的部分为100*2.5%,然后100—300万部分是(实际应纳税所得额—100)*10% 查看全部回复
4313
可以的 查看全部回复
3552
登录电子税务局,填报汇算清缴年报。按照系统上的填报提示一一填报相应的表即可。一般需要填报收入,成本,费用,应付职工薪酬 ,固定资产折旧,弥补以前亏损等相关数据 查看全部回复
3181
1.进入当地的电子税务局,点击页面下方的找回密码。 查看全部回复
6817
当地税务局官网的表单下载里面 查看全部回复
3161
如果找到漏入帐的,补记入帐就好,摘要注明 查看全部回复
4468
4308
需要 查看全部回复
3607
venus老师
3239
不是 查看全部回复
2478
可以,看财务制度备案信息 查看全部回复
6473
3064
有影响 查看全部回复
5783
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
2544
(一)个人所得税经营所得纳税申报表(A表) 1、适用对象 适用于查账征收和核定征收的个体工商户业主、个人独资企业投资人、合伙企业个人合伙人、承包承租经营者个人以及其他从事生产、经营活动的个人在中国境内取得经营所得,办理个人所得税预缴纳税申报时,向税务机关报送。 合伙企业有两个或者两个以上个人合伙人的,应分别填报本表。 2、报送期限 纳税人取得经营所得,应当在月度或者季度终了后15日内,向税务机关办理预缴纳税申报。 3、表单样式 个人所得税经营所得纳税申报表(A表)《国家税务总局关于修订部分个人所得税申报表的公告 》(国家税务总局公告2019年第46号) (二)个人所得税经营所得纳税申报表(B表) 1、适用对象 适用于个体工商户业主、个人独资企业投资人、合伙企业个人合伙人、承包承租经营者个人以及其他从事生产、经营活动的个人在中国境内取得经营所得,且实行查账征收的,在办理个人所得税汇算清缴纳税申报时,向税务机关报送。 合伙企业有两个或者两个以上个人合伙人的,应分别填报本表。 查看全部回复
9950
而已老师
对方可以暂估成本 查看全部回复
3343
筱粒老师
你不想抵扣完,就别认证那么多的进项票呀 查看全部回复
3970
做个资产评估 查看全部回复
13848
如果享受即征即退,在即征即退项目填列 查看全部回复
4084
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。示例如下: 【例】A企业经过判断符合小型微利企业条件。2021年第1季度预缴企业所得税时,相应的应纳税所得额为50万元,那么A企业实际应纳所得税额=50×12.5%×20%=1.25万元。减免税额=50×25%-1.25=11.25万元。第2季度预缴企业所得税时,相应的累计应纳税所得额为150万元,那么A企业实际应纳所得税额=100×12.5%×20%+(150-100)×50%×20%=2.5+5=7.5万元。减免税额=150×25%-7.5=30万元。 查看全部回复
2987
不用 查看全部回复
4216
冯冯
你固定资产是不是写错位置了? 查看全部回复
8899
安叔老师
利润表一般体现的是附加税,增值税不体现 查看全部回复
3180
橘子
有可能是没有上传发票,你让对方上传发票后再看一下 查看全部回复
3200
大宁老师
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3291
你的应纳税所得额是多少呢? 查看全部回复
3304
按照税务要求更正申报就好 查看全部回复
5938
2014年你的应纳税所得额超过10万元,不符合减半征收政策 查看全部回复
3224
如果你是在4月份做的调整分录,是不需要修改第一季度的报表的 查看全部回复
3360
可以红冲,但是如果是因为一些税法上不能扣除的超额福利费招待费啊这些红冲到话,报表上的费用就减少了,跟实际情况就不符了 查看全部回复
3203
借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
5223
不要了,因为税务主管机关已经变了。但是一般变更时前税务机关会要求之前的税款全部结清 查看全部回复
3116
如果是小微企业的话,2.5个点 查看全部回复
4065
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3504
财务数据是企业生产经营情况的反映,财务根据业务做账 查看全部回复
4649
具体是什么业务? 查看全部回复
8021
答案A 查看全部回复
4170
目前在APP是不能再修改去年的汇算清缴了 查看全部回复
5382
3262
Amy老师
2020年的个税汇算清缴时间为2021年3月1日至6月30日。可以咨询下当地主管税务机关是否可以修改去年的,因为每个地方的规定不一样。 查看全部回复
3008
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4038
Wdy
您好,申报表有很多项,根据自己的账务情况填写,申报表会自动计算出调整的数据 查看全部回复
4516
资产负债表按实填写。 查看全部回复
3968
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税(即2.5%);超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税; 查看全部回复
3685
2020年12月份国家税务总局广东省税务局发布《关于发布<广东省纳税人申领增值税发票分类分级管理办法>的公告》(国家税务总局广东省税务局公告2020年第6号 )将发票申领同样也分为三个等级管理,Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类。 查看全部回复
8160
如果公司有盈利就计提法定盈余公积 查看全部回复
3776
清岚
具体预缴的什么税款? 查看全部回复
2650
预缴税款会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3719
如果是代开的劳务费发票,需要支付方代扣代缴个税 查看全部回复
4745
微尘
有区别的,一般生产性企业可以免抵退税,贸易性企业免退税 查看全部回复
3720
应该是指总的税负,包括全部的税费 查看全部回复
3270
操守为重
会计假设有个期间假设,22年汇算清缴就是2021.1.1到2021.12.31 查看全部回复
4018
5310
借:无形资产(差额) dai:资本公积 借:资本公积 dai:递延所得税负债(差额*25%) 查看全部回复
8627
jessica老师
需要看你们跟国内供货商签的合同是按什么单位结算,另外你也需要跟库存账对上啊,账里库存按什么单位做的 查看全部回复
6208
费用当时是怎么做的账,后面的冲平是怎么冲的呢? 查看全部回复
21651.38÷2%×1.09 查看全部回复
3645
不能 查看全部回复
5527
借应交税费一应交增值税一预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3364
增值税,城建税,附加税,个税 查看全部回复
5359
时间久了可能会 查看全部回复
3894
具体什么业务代开的发票? 查看全部回复
4182
有发票的就可以 查看全部回复
3451
可以先预缴再开票 查看全部回复
3926
办税员,法人都可以 查看全部回复
7121
看下具体什么违法行为, 查看全部回复
5347
你说的是预缴的什么税? 查看全部回复
3326
企业代开专票是不用交个税的啊 查看全部回复
4041
要根据具体进项是否用于经营,用于员工福利的进项税额不得抵扣的 查看全部回复
3936
汇算清缴前取得发票了就不用转出 查看全部回复
3232
我的信息一用户管理里面删除 查看全部回复
6607
是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
4595
计入营业外收入,是需要缴纳所得税的 查看全部回复
2860
个税在自然人扣缴客户端申报 查看全部回复
3524
当场就可以解锁 查看全部回复
3328
2760
投诉供应商 查看全部回复
3048
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3949
不用处理 查看全部回复
3079
所有涉及的税费种都需要清算报备 查看全部回复
3586
章程是在工商管理的,不在税务 查看全部回复
6241
关于个体工商户个人所得税减半政策有关事项 (一)对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收个人所得税。个体工商户不区分征收方式,均可享受。 (二)个体工商户在预缴税款时即可享受,其年应纳税所得额暂按截至本期申报所属期末的情况进行判断,并在年度汇算清缴时按年计算、多退少补。若个体工商户从两处以上取得经营所得,需在办理年度汇总纳税申报时,合并个体工商户经营所得年应纳税所得额,重新计算减免税额,多退少补。 (三)个体工商户按照以下方法计算减免税额: 减免税额=(个体工商户经营所得应纳税所得额不超过100万元部分的应纳税额-其他政策减免税额×个体工商户经营所得应纳税所得额不超过100万元部分÷经营所得应纳税所得额)×(1-50%) (四)个体工商户需将按上述方法计算得出的减免税额填入对应经营所得纳税申报表“减免税额”栏次,并附报《个人所得税减免税事项报告表》。对于通过电子税务局申报的个体工商户,税务机关将提供该优惠政策减免税额和报告表的预填服务。实行简易申报的定期定额个体工商户,税务机关按照减免后的税额进行税款划缴。 查看全部回复
3903
需要申报的,多余5千是需要交所得税的 查看全部回复
3099
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3272
2999
3730
税务检查调减 查看全部回复
4031
有社保U盾的,在人力资源官网-网上办税办理 查看全部回复
4837
同学这个没有必然联系,负数可能你们留抵比较多 查看全部回复
3827
经营利润*所得税税率 查看全部回复
2995
正常经营没有影响 查看全部回复
4097
涉及股权转让的要申报印花税 查看全部回复
3603
原材料 查看全部回复
3438
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