登录/注册
安叔老师
借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1827
厚积薄发
对 查看全部回复
2176
甘老师
正常是收入成本要匹配的 查看全部回复
2900
税务师晓雨
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2575
云峰老师
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3162
是c公司以后股权什么的都归a控制吗 查看全部回复
2440
wam
是的!冲减资本公积 查看全部回复
2459
patience
你是小规模么 查看全部回复
2362
许老师
一件代发,商品不入库由委托方直接发货并开发票给顾客 查看全部回复
3215
周老师
开办之前的收入计入收入科目。成本作为公司的开办费来记账。 查看全部回复
2317
不想被税务局认定为收入,有资金的话就还款 查看全部回复
2071
andy老师
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1999
厂家以货物偿还欠款吗? 查看全部回复
2452
王苗苗老师
是小规模么,如果有收入,开发票和不开票做账上没有太大区别 查看全部回复
3227
除了缴纳五险一金发放工资么 查看全部回复
3302
孙老师
专票吗 你们是开票方? 查看全部回复
2143
实收资本入账凭银行回单入账! 查看全部回复
2738
是不是固定资产已经折旧完了,但是还在继续使用,所以还在账上挂着。这个不用账务处理。如果固定资产不继续使用了,比如报废了处置了需要账务处理。 查看全部回复
2249
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1898
小妮老师
个人微信不计入其他货币资金,公司的微信收款计入其他货币资金 查看全部回复
4009
销售者售后预留金额是电商平台预留? 查看全部回复
5455
把分公司账面的资产、负债都转到总公司 查看全部回复
4139
是说场地怎么做? 查看全部回复
2147
只要是真实的业务往来可以开发票的 查看全部回复
2540
你返还的时候,对方开具发票,你冲减收入即可 查看全部回复
2080
电子普票在认证系统里面不显示 查看全部回复
2691
都是企业,不是事业单位性质吧? 查看全部回复
3190
是小企业会计准则么,可以按正常的业务入账,比如应该做到管理费用的,入到管理费用 查看全部回复
4013
李伟老师
你好 查看全部回复
4761
基本户支付的dai款利息? 查看全部回复
1915
tammy老师
记销售费用中 查看全部回复
3285
清岚
多申报的原因是什么 查看全部回复
3106
应当确认为应付职工薪酬。相当于买断,由B公司后续承担。 查看全部回复
2910
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11678
适用的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2398
借:在途物资 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
3318
同学你好,不红冲发票,咱们的账平不掉的 查看全部回复
2673
是政府会计制度? 查看全部回复
3371
木言
收到验资款 借:银行存款 dai:实收资本 购买发票 借:财务费用 dai:银行存款 验资款转出 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3785
正常计入收入,凭借出库单或者销售单据 查看全部回复
2166
收到借款利息 借:银行存款 dai:财务费用-利息收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2242
同学你好,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2471
自己根据购买原材料做个入库单。开票时需要出库,确认收入结转成本 查看全部回复
2565
可以做无票收入,正常填在其他免税销售额那里 查看全部回复
2168
1、全额确认收入与销项税额: 借:银行存款 等科目, dai:主营业务收入 ,应交税费——应交增值税(销项税额)。 2、确认可扣减的成本费用: 借:主营业务成本, 应交税费——应交增值税(销项税额抵减), dai:应付职工薪酬——工资 , 应付职工薪酬——五险一金 。 3、月底结转未交增值税: 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费——未交增值税。 查看全部回复
2333
待摊费用 查看全部回复
3441
是的 查看全部回复
2913
做9月份的凭证红冲处理 查看全部回复
2052
1月份冲销原分录,取得正确发票后重新入账 查看全部回复
2120
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4569
可以先转入固定资产清理,然后做营业外支出处理 查看全部回复
1907
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5029
同学你好,这样做就可以。 查看全部回复
3140
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
借:管理费用-修理费 dai:银行存款等 查看全部回复
你们酒店是每个酒店一个营业执照,单独核算单独报税吗 查看全部回复
2236
你好,你的问题是发票抬头和充电收入的公司不是一家公司,是嘛? 查看全部回复
4238
返给顾客,是怎么返的 查看全部回复
2453
测试款? 查看全部回复
10490
有约定相应支付利息,就需要计提的 查看全部回复
4132
营业执照可以写成:制造并销售模具 查看全部回复
3406
燕子老师
企业对外借款计提利息的会计分录: 1、借出款项: 借:其他应收款 dai:银行存款 2、计提利息: 借:银行存款 (利息) 借:财务费用 (利息) 负数 查看全部回复
2160
下次少发一些 查看全部回复
3567
看你的进项税 查看全部回复
2338
开了发票就要申报的 查看全部回复
5741
杨老师
不能,银行存款未退回 查看全部回复
3770
是政府补助的,冲减财务费用-利息费用 查看全部回复
92245
你们系统报税是什么时候开始申报 查看全部回复
3189
1.预提做账的时点?回复:实现销售的时候预提质保费 2.保有量为基数吗?回复:可以根据历史的数据确定一个比例,根据实现的销售收入为基数计算 3.每次预提的范围?回复:可以根据产品名字分类计提 4.若当年实际发生低于预提数明年底如何处理?回复:每年计提,实际发生时冲减相关科目,期间可以有余额,到保质期结束时反分录冲减余额 查看全部回复
3381
可以根据微信收支入账,私人账号的话走其他应收款,其他应付款。可以建议公司领导尽量走公司账户 查看全部回复
4195
退休人员再任职取得的收入,在减除按个人所得税法规定的费用扣除标准后,按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。 查看全部回复
2451
是出售固定资产还是报废了。 查看全部回复
1521
计提到管理费用,和工资和社保一样的处理方法 查看全部回复
1837
可以计入预付账款 查看全部回复
2519
同学你好,这种情况,属于上述规定,能够确定公允价值的计入递延收益。分期摊销 查看全部回复
3108
计提的税金及附加么,可以把多的冲销掉或计入营业外收入 查看全部回复
2783
仓库发货有销售退回的可能,建议按照实际成交量结算成本 查看全部回复
2749
让补缴的原因是什么? 查看全部回复
3688
可以自己做个收入分摊的表格 查看全部回复
2082
固定资产处置分录: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益(如为亏损分录相反) 查看全部回复
2198
判决上的什么利息 查看全部回复
7067
赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
3023
作为成本入账 查看全部回复
2868
0.06元这笔款是个人存进去的? 查看全部回复
1596
这种情况如果没有实际的业务往来,需要对方退回发票或者开具红字发票 查看全部回复
3792
Annina老师
真实情况的可以0申报 查看全部回复
2869
首先,你之前支付装修款的时候先计入预付账款 查看全部回复
3520
可以用微信收款截图做收入附件,如果做成本的话最好是发票做附件,因为在税法上,有发票才能在申报企业所得税汇算清缴时能税前扣除。 查看全部回复
3436
小小
做收入的时候如果是全部用微信收款的,可以以微信收款的流水做收入 查看全部回复
2924
高老师
借银行存款 dai其他货币资金 财务费用 查看全部回复
4593
不是。 直接 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3016
计入管理费用-职工教育经费 查看全部回复
3260
那社保款,母公司会转给子公司么 查看全部回复
3348
9-10月的收入 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2586
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2170
计入长期待摊费用科目,有受益期限的,按照受益期限摊销;无明确受益期限的,按照相关规定来摊销;摊销年限不得低于3年。 查看全部回复
20030
工资是发放了还是还未发放? 查看全部回复
4377
有票收入是指你们开了发票给客户,无票收入是指客户不要发票或你们没有开票给客户 查看全部回复
2887
票据质押时分录如下: 借:应收票据--质押票据--XX银行 dai:应收票据--在库票据 办理票据的会计分录如下: 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
8016
对的 查看全部回复
4321
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载