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Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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andy老师
修改汇算表 查看全部回复
1126
西贝老师
同学你好,本来出售饲料的分录借方由银行存款替换为应付账款就可以了呢,也可以做应付账款dai方负数 查看全部回复
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李可可
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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杨老师.
上个月有应交增值税,但是没有交? 查看全部回复
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有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1101
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
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第一次: 借:库存商品200 待处理财产损溢100 dai:银行存款300 借:其他应收款100 dai:待处理财产损溢 100 第二次 借:库存商品 500 dai:银行存款400 其他应收款100 查看全部回复
582
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
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对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
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王苗苗老师
公司外包假山一座,金额大么 查看全部回复
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业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1099
相当于股权转让 查看全部回复
1224
tammy老师
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
1201
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1638
业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
1031
借,银行存款 dai,营业外收入 查看全部回复
1172
农业公司 购买榴莲树幼苗 一部分养护后直接销售,购进时记到消耗性生物资产 查看全部回复
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曹老师CPA
正常的记账就行,开没开发票都得计收入并报税 查看全部回复
913
为什么退回部分房租 查看全部回复
1231
李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
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同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1588
木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
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去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
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你好,可以的 查看全部回复
1415
同学你好,不属于固定资产哈,可以计入职工教育经费 查看全部回复
938
patience
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1402
意思应由个人缴纳的个税由公司承担么 查看全部回复
1216
之前的投资款会计记到其他应付款,之前打款的时候走备注投资款吗 查看全部回复
871
预缴什么 查看全部回复
1602
隋文老师
这辆车当初没有入账的,却有实物的是吧? 查看全部回复
1324
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1233
税务师晓雨
借;固定资产 dai:银行存款 其他应付款 查看全部回复
1310
安叔老师
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
杨老师
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1381
是什么会计制度 查看全部回复
1100
张
光明企业借:原材料在途物资60000,应交税费-应交增值税7800 dai:其他货币资金-银行本票存款67800 源兴公司借:其他货币资金银行本票67800,dai主营业务收入60000 应交税费-增值税销项税7800 查看全部回复
920
23年预估入账的分录是什么 查看全部回复
1569
没有收对方租金费用,娃娃机的收入,我们平分,平分的收入就相当于租金 查看全部回复
2785
如果是短期租赁的话,可以简易处理的,直接以租赁费做账 查看全部回复
1322
收到 查看全部回复
1577
李伟老师
符合不符合收入的确认条件呢? 查看全部回复
1656
原来的发票,公司入账了么 查看全部回复
私下给别人钱,按无票支出处理 查看全部回复
1329
需要 查看全部回复
1475
就把23年确认收入的凭证红字冲回,重新再做发票收入就可以了 查看全部回复
1575
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
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多计提的红冲 查看全部回复
1434
是舞蹈表演么 查看全部回复
1453
实际是租出店铺,对么 查看全部回复
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是返利方吗 查看全部回复
1382
服务提供完了么 查看全部回复
1570
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1359
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2006
保险费是什么样的业务呢? 查看全部回复
1388
云峰老师
你好同学,打折还是折后介确认收入。 查看全部回复
1547
理论上应该按结算单做 查看全部回复
1211
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1895
租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
1628
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
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1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
就当固定资产盘亏处理 查看全部回复
1150
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
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个人的款项用于公司经营,是以借款的名义还是投资款的名义 查看全部回复
1020
确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
1242
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1123
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1205
什么成本 查看全部回复
1718
电梯是你们的固定资产吗 查看全部回复
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代扣个人所得税;借:应付职工薪酬dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
999
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2651
稍等 查看全部回复
1608
你要确定下你们的这个是资源税还是其他的费用类 查看全部回复
1248
去年 借:银行存款 dai:预收账款 (这一步也没做吗) 今年 借:预收 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1492
如果取得进项票比较多,抵扣不完,可以根据实际情况勾选一部分,其他的先不勾选认证,账上记到应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
在的 查看全部回复
1767
年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
1285
开的专票是吗? 查看全部回复
1320
一般不用做账务处理,一般没有抵扣完的留底税额就挂在应交税费-应交增值税转出未交增值税借方科目 查看全部回复
1717
按照制度不予报销的部分,报销单上标注,不需要做账 查看全部回复
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低值易耗品要做账务处理吗,低值易耗品要入账的。 查看全部回复
1649
是固定资产处置,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 查看全部回复
1163
预付的什么款项?相应的货物或者服务你们收到了吗 查看全部回复
1410
项目补贴 查看全部回复
1334
可以挂账,挂账的意思就是你这个材料是卖给母公司的 借:应收账款-母公司 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税),成本正常结转,购买的物资有发票就可以税前扣除 查看全部回复
2638
借 固定资产 dai 营业外收入 查看全部回复
1352
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1622
可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1801
实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2164
柴油的用途是什么? 查看全部回复
1732
是对方开具了红字信息表吧 查看全部回复
1849
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2430
可以的 查看全部回复
1793
确定是个人账户交的钱吗?个人交的不用进行账务处理 查看全部回复
1215
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1306
是的 查看全部回复
借 应收账款 dai 主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税,并结转相关成本。 查看全部回复
1070
哈哈老师
您好,先暂估入账,借库存商品 dai应付账款-暂估,等发票来了冲销这笔会计分录,再按照发票做账 查看全部回复
1960
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