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甘老师
晚交税费会导致滞纳金以及信用等级扣分,所以在申报的时候一定要按照时间准时申报。 查看全部回复
9727
李伟老师
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1929
patience
1月份开了免税普票,如果是政策发布前开的,按1%换算不含税收入和税额。政策发布之后开的需要作废或红冲 查看全部回复
2133
王苗苗老师
如果是需要在生产加工环节交消费税的产品,受托加工需要交消费税 查看全部回复
2282
这个要看你们当地的社保可以操作不,应该是可以的 查看全部回复
1995
杨老师
借:原材料/库存商品dai:银行存款 查看全部回复
1983
安叔老师
计提时 借管理费用-社保 (单位部分)其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-社保 交纳时 借应付职工薪酬-社保 dai银行存款 查看全部回复
2213
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2246
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2607
银行实际扣款日期从2022年一月份到2022年12月份(实际是缴纳2021年12月份到2022年11月份) 查看全部回复
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按照《税法》相关规定,房屋租赁合同,应该按租赁合同记载金额的千分之一计算印花税,并要注意以下几点: (一)购买印花税票自行贴花、并划线注销。 (二)租赁合同如果只规定了月(或年、或日)租金标准而无租赁期限的,可在签订合同时先按定额5元贴花,以后结算时再按实际金额计税,补贴印花。 (三)如果税金在五百块以上,或者要反复贴花的,去填纳税申报表。 (四)两个立合同的人都要计算缴纳并粘帖印花税。 查看全部回复
2936
孙老师
纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
3676
许老师
这个要计算一下 查看全部回复
4516
个体户一般需要缴纳增值税及附加税,印花税,消费税,经营所得个税等。具体的要看税务核定的税种。 查看全部回复
3340
根据《中华人民共和国工会法》的规定,公司需要缴纳工会经费的条件是:1、在本单位有20名以上的职工;2、职工工资经过扣税后的月平均工资超过当地的职工月平均工资的一定数额,并且在上述条件符合的情况之下,需要缴纳的工会经费总额为职工月平均工资的2%,充分考虑到公司和职工利益,根据当地政府的规定来确定缴纳工会经费的金额。 查看全部回复
25809
什么的期末余额 查看全部回复
1832
需要的 查看全部回复
2078
你们主体是通过个体户还是小规模纳税人 查看全部回复
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不需要交增值税,但是没有成本票,需要算企业所得税 查看全部回复
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填一起就可以 查看全部回复
2244
营业外收入 查看全部回复
2060
增值税申报吗 查看全部回复
1626
wam
超过了定额,按实际的申报 查看全部回复
2882
是的 查看全部回复
3000
本来这部分收入的纳税义务发生时间是什么时候 查看全部回复
2455
清岚
我没有,帮你转其他老师看一下哈 查看全部回复
3037
不用单独出分公司报表 查看全部回复
3302
一般是当月缴纳当月的 查看全部回复
2338
个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3365
计入税金及附加 查看全部回复
2150
免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 查看全部回复
2718
看款项性质,货款做预收账款,开票后需要缴纳增值税或者申报未开票收入 查看全部回复
1886
替房东个人承担的房产税、个税,计入营业外支出。 查看全部回复
2111
可以由商业dai转为公积金dai款的,但是条件比较苛刻 查看全部回复
2371
实际发生的可以入账的。 查看全部回复
1947
可以补计提 查看全部回复
2670
直接退还给国外销售方 查看全部回复
2314
社保缴纳时间每个地方都不太一样,一般情况是20号-25号之间,具体的建议你咨询一下当地的社保局 查看全部回复
1826
计提公司承担部分:借:管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--社保费 查看全部回复
2697
这个没办法的,公司实现利润,个人股东转让股权需要按照转让利得缴纳个人所得税 查看全部回复
2471
采用方案一好一点 查看全部回复
2265
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3300
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3303
企业所得税汇总申报缴纳,财务报表各自申报各自的 查看全部回复
2865
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1585
三方代缴的,最后承担方是公司么 查看全部回复
2300
电子税务局可以查询所得税和社保缴纳记录 查看全部回复
1638
燕子老师
可以,公积金一般都是单位承担一半,个人承担一半,交的越多,抵税也就越多 查看全部回复
2535
借:管理费用-残保金 dai:银行存款 查看全部回复
2880
劳动合同备案与社保无直接关系 查看全部回复
25%×20%=5%,是5个点 查看全部回复
2482
房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理的单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或者使用人缴纳。 前款列举的产权所有人、经营管理单位、承典人、房产代管人或者使用人,统称为纳税义务人 查看全部回复
2826
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1699
按照预交增值税的12%缴纳。 查看全部回复
1717
你说的是不是公司帮别人缴纳社保,如果是的话,你们总公司进公账的话,挂个人往来款,后期可以从公司公账转到门店户,门店的户缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1749
代别人缴社保对吗? 查看全部回复
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小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分,实际税率是5% 查看全部回复
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可以更改个税申报表,把工资收入申报上去 查看全部回复
3783
正在看 查看全部回复
3049
你指的什么 查看全部回复
对,不过你有专项扣除的话还可以扣除的 查看全部回复
3322
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2785
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3343
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2086
andy老师
需要计提的 查看全部回复
3013
你好,是工资吗 查看全部回复
3423
发电厂自用电不属于增值税的视同销售范围,无需做视同销售处理,不需要缴纳增值税及企业所得税。 但是需要计入费用核算,费用增加计入借方核算。 发电厂自用电的账务处理是, 借:管理费用等科目, dai:库存商品。 查看全部回复
9156
小妮老师
相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡 查看全部回复
2064
这个缴纳的个税由转让方的自然人股东缴纳 查看全部回复
2652
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1821
公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4281
2581
这个费用会收回? 查看全部回复
2254
只缴纳社保不发工资吗? 查看全部回复
2342
如果离职的话,可以 查看全部回复
2389
借:银行存款 借:应付职工薪酬(负数) 借:管理费用(负数)(执行小企业会计准则的直接冲减当期管理费用) 或以前年度损益调整(负数)(执行企业会计准则的用这个科目) 借:应付职工薪酬 查看全部回复
1607
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2805
城市基础设施配套费一般属于房地产开发企业所发生的费用,可以计入开发成本——公共配套设施费。 借:开发成本——公共配套设施费 dai:货币资金或银行等 其他科目 查看全部回复
6910
虽然国家规定社保缴纳应按照个人上年度月平均工资为基数,但实际上很多企业都是按照最低缴费基数来给员工缴纳社保的。一般情况下,只要不低于最低缴纳标准,社保部门也不会审查。但是企业会存在劳动用工的风险 查看全部回复
2801
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看全部回复
2178
税务师晓雨
所得税想要少缴纳是只有收入减小或者成本变大这两个方法吗?。是的 查看全部回复
2130
代其他公司缴纳? 查看全部回复
2857
你好,企业所得税根据应纳税所得额乘以适用税率计算,考虑优惠政策。 查看全部回复
2372
你是研发人员吗? 查看全部回复
1908
高老师
不影响 查看全部回复
4988
1986
看你们核定 查看全部回复
3702
这个没有时间限制, 查看全部回复
4999
3月申报2月的工资,3月缴纳2月个税 查看全部回复
3316
对的,就是发放工资的时候少一个dai方应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2367
个人部分么,需要填报 查看全部回复
1847
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2382
计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看全部回复
2083
需要申报的(即使零申报) 查看全部回复
开展集体活动发生的各项费用,比如:郊游、看电影等等以及会员特殊困难的补助。 查看全部回复
8410
你们发了工资需要申报的 查看全部回复
2988
易老师
要按app 查看全部回复
11689
也就是每月申报时少申报,汇缴补税 查看全部回复
3359
平价转让就好,不需要缴纳个税 查看全部回复
2597
印花税在缴纳当月直接计入营业税金及附加就行了 查看全部回复
2055
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