登录/注册
刘淑萍
一般纳税人办理纳税申报,需要经过抄报税、发票认证、纳税申报、税款缴纳、清卡解锁等工作。 1.抄报税 抄税是指开票纳税人在次月的纳税申报期内将防伪税控系统中本月开具的增值税发票的信息读入纳税人开发票使用的金税盘中;报税是指纳税人将金税盘中的开票信息报送给税务机关。 2.发票认证 增值税一般纳税人本期申报抵扣的增值税专用发票必须先进行认证,纳税人可以持增值税专用发票的抵扣联在办税服务厅认证窗口认证,或进行远程认证(指的是网上增值税专用发票认证,包括扫描认证、勾选确认认证两种)。未经认证的,不得申报抵扣。自2019年3月1日起将取消增值税发票认证(指的是扫描认证)的纳税人范围扩大至全部一般纳税人。 3.纳税申报 本步纳税申报主要是指提交纳税申报表等资料,而广义的纳税申报包括第一步抄报税。纳税申报工作可分为上门申报和网上申报。纳税人在次月1日起15日内,不论有无销售额,均应按主管税务机关核定的纳税期限按期向当地税务机关申报。 4.税款缴纳 对于实行税库银联网的纳税人,税务机关将纳税申报表单据送到纳税人的开户银行,由银行进行自动转账处理;而对于未实行税库银联网的纳税人应当到税务机关指定的银行进行现金缴纳或通过微信、支付宝扫描申报网页中的缴款二维码进行直接缴纳。 5.清卡解锁 网上申报成功后,纳税人需再次登入开票软件,执行“清卡解锁”操作,本步操作是将开票信息进行整理,纳税人可以转入下期进行开票处理。如果企业在征期内没有按期进行纳税申报或执行“清卡解锁”操作,金税盘将自动锁死,纳税人将无法进行下期的购买发票和开票处理。 查看全部回复
2866
王苗苗老师
你的意思是公积金公司全部承担了,是么 查看全部回复
2572
patience
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2725
哈哈老师
您好,您的意思是缴纳的住房公积金记入什么科目吗 查看全部回复
2885
你是说社保还是商业保险 查看全部回复
3060
安叔老师
有形动产,无需 查看全部回复
3805
卢敏洁
这个个人如果是股东或者是有关联关系的自然人,计算利息支出的时候,允许扣除的借款金额,一般企业债资比是2:1。在计算利息的时候,利率不超过金融企业同期同类dai款利息计算的部分是准予扣除的 查看全部回复
1943
有可能社保局没推送信息到税务局那边 查看全部回复
9076
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3368
杨老师
需要,a公司法人如果是股东的话按分红交个税 查看全部回复
1834
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
3778
开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2566
公司欠不欠法人款 查看全部回复
2446
实际上有没有支付这笔款项 查看全部回复
2730
我现在有一份工资表,就是我把实发工资减去起征点5000,然后再减去个人的社保部分,然后就是他所要缴纳的个税是吧?现在个税是累计预扣预缴 查看全部回复
3302
房屋租金税率为5%,管理费用可以和检查和维修费用合并,小规模目前是1%,一般纳税人是6% 查看全部回复
2779
您的意思是怎么计算吗 查看全部回复
3228
会引起税局注意 查看全部回复
3997
业委会盈利需要缴纳企业所得税吗?需要申报企业所得税 查看全部回复
4703
你好,这个要是下月补缴,那你本月正常计提 查看全部回复
2506
抵账金额 查看全部回复
1811
是一般纳税人么 查看全部回复
2067
社保公积金也停交了需要补缴 查看全部回复
1678
企业取得政府返还土地出让金么 查看全部回复
2519
可以 查看全部回复
1932
专项扣除是只填写个人缴纳部分的 查看全部回复
1781
社保是公司全额承担么 查看全部回复
3749
印花说 查看全部回复
2811
是的 查看全部回复
2180
相当于过户给你们了,你们是购买方涉及到印花税和契税,将来出售的时候因为公司名下涉及到增值税 附加税 印花税和土地增值税 查看全部回复
2503
利润=收入-支出 查看全部回复
1936
2182
andy老师
缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额*3% 计费销售额,为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。 缴纳义务人减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则,不得减除。 查看全部回复
6053
这些免费的不建议入账, 查看全部回复
3160
代开发票要交增值税,增值税=5000/1.01*0.01=49.50,附加税城建税49.50*0.07*50%=1.7,印花税5000/1.01*0.001=4.95 查看全部回复
3524
按月按标准发放的算工资薪金,并入工资总额申报个税 查看全部回复
3399
在支付房租的时候,冲减该费用,交纳消防罚款可以先计入应付账款-房租 查看全部回复
1909
公积金是当月的当月缴纳,一般是公司和个人平均分担。计提,借 管理费用-公积金等 2,073 dai 应付职工薪酬-公积金 2,073 查看全部回复
2623
阿米果
食堂只面对内部员工,不对外营业吗? 查看全部回复
7468
您好,具体是什么珠宝 查看全部回复
3080
2023年度(2023年7月1日至2024年6月30日)暂未发布。预计8月发布。 7月份社会保险暂以上年度的缴费基数为标准缴纳。2022年度,武汉参保单位月缴费基数下限为4077元,上限为20385元。缴费工资申报金额低于4077元的按4077元核定月缴费基数,高于20385元的按20385元核定月缴费基数。 查看全部回复
16465
你为什么进项转出 查看全部回复
1680
多扣的部分转营业外收入或者直接冲减管理费用都可以 查看全部回复
4632
只是冲个人往来的话,母公司从子公司借款,还法人 查看全部回复
2290
李伟老师
没有真实交易不建议虚构业务 查看全部回复
2854
个体工商户也需要纳税申报,不缴纳社保,税务无风险,社保机关会稽查的 查看全部回复
3480
不需要账务处理 查看全部回复
4205
土地使用税以纳税人实际占用的土地面积为计税依据,依照规定税额计算征收。 查看全部回复
2051
您好,转到营业外收入,需要交企业所得税 查看全部回复
3998
增值税及附加税,印花税,个税,企业所得税等 查看全部回复
还是按照你的1-6月份的数据申报 查看全部回复
2326
您好,您多交的企业所得税在明年汇算清缴后可以申请退税的 查看全部回复
2039
您好,清包工是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。因为装修时材料和种类繁多,价格相差很大,业主担心代买材料可能会赚取差价,于是部分业主采用自己买材料、只包清工的装修形式。 ?清包工合同缴纳增值税,可以选择简易计税方法按3%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
2576
您好,个税申报错误并且缴纳了,如果可以在下次申报进行调整的,可以在下次调整,比如这次要报6000,你报了7000,那下次少报1000保证年度累计数据无误。如果是不好调整的重大错误,可以直接在系统上更正申报,如果过了申报期,可能需要到大厅做更正,税款多还少补。 查看全部回复
2843
许老师
需要缴纳增值税和附加税,增值税税率(9%或5%),附加税一般(7%+3%+2%) 查看全部回复
2663
陈爱琳
销项为0,进账抵扣,不用调整。 查看全部回复
1983
wam
是减资撤回? 查看全部回复
2692
如果3方都是一般纳税人的话,乙的进项销项是抵消的,成本收入也是抵消的,该业务实际增值税和所得税为0 查看全部回复
1736
是否一般纳税人 购买的时候可抵扣过了 查看全部回复
2248
Annina老师
申报账上实收资本的数据 查看全部回复
2399
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2151
你好,发工资的需要申报缴纳工会经费,各地有地方优惠政策,不尽相同。 查看全部回复
9246
房产税在我国境内城市、县城、建制镇和工矿区征收。 查看全部回复
2582
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2440
个税申报时,基本养老保险和失业保险费是员工个人缴纳部分 查看全部回复
3019
你好 查看全部回复
2734
直接减半征收不用全额计提,仅就应缴纳的一半计提。 查看全部回复
2478
再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3865
在申报2季度所得税报表时,第14行的本年实际已缴纳税是指本年度缴纳过的所得税税额,不包含汇算清缴补缴的税额。 查看全部回复
4347
稍等 查看全部回复
4328
借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3152
去车管所办理过户 查看全部回复
3372
tammy老师
公司成立很多年了吗?公司有经营吗?有没有员工? 查看全部回复
2832
公司利润表是不是盈利的 查看全部回复
2673
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4997
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2178
法人垫付了房租费用 查看全部回复
2398
填0.01 查看全部回复
1848
缴纳的6月的社保 查看全部回复
2324
为了提高征收效率,降低征收成本和纳税人负担, 主管税务机关开具的缴税凭证上的应纳税额和滞纳金为1元以下的,应纳税额和滞纳金为零。 查看全部回复
2953
9000要扣除5000的费用再减个人承担的社保,再减专项附加扣除,最后得出应纳税所得额 查看全部回复
2535
一般是的 查看全部回复
2231
申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
1924
B公司属于雇佣关系的话,可以按工资薪金代扣代缴 查看全部回复
3568
合伙人是公司,合伙人交企业所得税 查看全部回复
2461
自2023年1月1日至2023年12月31日,按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
6488
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3275
土地流转和房屋流转是指出租么 查看全部回复
3348
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2855
请问一下家庭农场开的免税普票可以抵扣9个点吗?如果是自产自销农产品,开的免税普票,如果对方是一般纳税人的话,可以计算抵扣进项税 查看全部回复
8561
夏老师
80000*0.15=12000*0.2=2400一截止上季度已交个税=1350 查看全部回复
2452
你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
3648
4175
以房产租赁收入为计税依据 查看全部回复
3034
甘老师
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4190
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
后者,前面土地证面积乘以税率是全年的应交,季度的话除以4 查看全部回复
3376
根据你们当地的比例,一般是基数*12%,个人和公司各12% 查看全部回复
3114
对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收个人所得税。在季度预缴时可以享受 查看全部回复
1843
你好,是个人股东出资么 查看全部回复
2123
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载