登录/注册
王苗苗老师
有的,如果你公司确实给对方支付报酬了,需要按实足额申报个税,有代扣代缴的义务。 查看全部回复
4160
杨老师
不需要 查看全部回复
2758
patience
为什么公积金管理中心向你们账户转款 查看全部回复
3729
李伟老师
应该是在跨区域的税务局预缴 查看全部回复
3268
1-4月的工资是什么时候发放的 查看全部回复
1959
是的,不是差额 的话全额开票 查看全部回复
4208
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2652
服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
3320
andy老师
出口货物的完税价格的计算公式: 公式一: 出口货物完税价格=离岸价格(FOB中国境内口岸)-出口关税; 公式二: 出口货物完税价格=(FOB中国境内口岸)/(1+出口关税税率); 查看全部回复
18192
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9714
消防维保费跟消防检测费不属于印花税的征税范围不需要缴纳印花税 查看全部回复
9338
哈哈老师
您好,这个是4%的税率 查看全部回复
2442
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4188
如果想全额税前扣除的话,个税申报时工资收入=应发工资+402.36,个人社保扣除部分402.36 查看全部回复
3955
按实际的业务开票 查看全部回复
2415
根据《财政部 税务总局关于继续支持企业事业单位改制重组有关契税政策的通知》(财税〔2018〕17号)三、公司合并 两个或两个以上的公司,依照法律规定、合同约定,合并为一个公司,且原投资主体存续的,对合并后公司承受原合并各方土地、房屋权属,免征契税。 查看全部回复
8908
自然人股东转让股权,公司报销他应交的个税? 查看全部回复
1884
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3383
可以只申报五险一金个人承担部分 查看全部回复
2581
你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
1969
不是的 查看全部回复
1630
如果上个月没有计提的话先计提。借 管理费用-社保公积金等 公司承担部分 dai 应付职工薪酬-社保公积金 实际缴纳时,借 应付职工薪酬-社保公积金 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2618
是的,你们的实际业务是房屋租赁 查看全部回复
2556
借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2361
公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金 查看全部回复
1783
缴纳的时候,员工自己交的这部分借方做其他应付款,不能进应付职工薪酬 查看全部回复
4036
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
安叔老师
嗯嗯 查看全部回复
1878
都要申报个税,不会有冲突 查看全部回复
2158
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3532
稍等。老师看下你的问题 查看全部回复
2657
Alice老师
需要缴纳增值税,签合同正常来说还应该交印花税 查看全部回复
3554
电子税务局里税种核定有核定么 查看全部回复
2058
业务发生地在哪里 查看全部回复
2424
税盘的技术服务费可以全额抵减增值税,付款时,借 管理费用 dai 银行存款等,抵减增值税时,借 应交税费-应交增值税减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1961
是小型微利企业么 查看全部回复
2591
wam
在哪申报年度工资? 查看全部回复
2783
按照税法规定的话是当月发放当月申报个税的,但在实操过程中,可以算到下个月 查看全部回复
1699
实际到手薪资=税前工资-社保个人部分-个税 查看全部回复
7039
秦枫老师
2023年1月申报的是12月所属期11月工资 2023年2月申报1月所属期12月份工资 从1月所属期 你后面的1、2月是什么 是想问2023年1月份工资 2月份工资应该扣多少个税么? 查看全部回复
3003
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
3585
账载金额按账上的填,实际发生额按实际的填 查看全部回复
3583
税务师晓雨
不是关联交易不报 查看全部回复
4533
要入账的 查看全部回复
1690
不包括,是1到12月实际缴纳的金额 查看全部回复
2696
费用是公司承担么,列入职工教育经费 查看全部回复
2858
本月发放的工资,下个月申报期申报个税就可以 查看全部回复
1667
如果成立了工会,是按照工资总额的 查看全部回复
2782
2395
可以在电子税务局查看 查看全部回复
2748
正常你缴纳之后,系统会自动取数的,不用手动填 查看全部回复
2474
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2960
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
2976
甘老师
聘用规定比例的残疾人 查看全部回复
1677
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2697
收入没有价税分离,收入少入? 查看全部回复
3475
借 税金及附加 dai 应交税费-应交消费税,借 应交税费-应交消费税 dai银行存款 查看全部回复
2830
可以的,你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1850
借:以前年度损益调 dai:应交税费——应缴所得税 借:应交税费——应缴所得税 dai:银行存款 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3308
有发票的福利费不用计入个税 查看全部回复
2051
工商年报中利润总额,纳税总额按调增前报 查看全部回复
2320
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
稍等 查看全部回复
3363
计提时, 借:管理费用、销售费用 生产成本等, dai:应付职工薪酬-工资 (个人); 应付职工薪酬-职工公积金(单位承担); 2、发放工资时, 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-代扣公积金(个人承担); 3、缴纳社保 借:应付职工薪酬-职工公积金(单位承担); 其他应付款-代扣公积金(个人承担) dai:银行存款。 查看全部回复
2576
设计服务属于文化创意服务,不需要缴纳文化事业建设费。文化事业建设费征收范围里的广告服务,是指《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的《销售服务、无形资产、不动产注释》中“广告服务”范围内的服务。 查看全部回复
3043
什么意思. 查看全部回复
4421
明确这个是给公司的,计入营业外收入 查看全部回复
4184
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5126
请问CD都是自然人股东么 要看你们的净资产 个人股东是需要缴纳个人所得税 印花税 如果是企业股东 不需要缴纳税款 只要缴纳印花税 查看全部回复
2482
这种100报意外的属于商业险 查看全部回复
3547
合同上写的很明白,2025.4.1到2026.3.31月租金是20790,这段时间是按20790缴纳印花税。2026.4.1到2027.3.31月租金是21830,这段时间是按21830缴纳印花税。 查看全部回复
1419
许老师
你好,计入销售费用,需要视同销售缴纳销项税额 查看全部回复
4165
登陆自己所在城市的住房公积金管理中心的官网,进行查询 查看全部回复
3329
附加税需要计提 查看全部回复
2085
tammy老师
确实是公司的费用可以入账, 查看全部回复
2449
是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
6121
税金及附加,应交税费 查看全部回复
2357
建筑公司21年成立,会计启用日期选21年,期初数据是0 查看全部回复
2239
那个是享受不享受小微企业所得税政策的情况 查看全部回复
1533
是老板把钱打到公司账户代扣还是老板自己通过自己银行卡支付呢 查看全部回复
2822
住房dai款是个人的么 查看全部回复
3026
先计提,借 税金及附加 dai 应交税费-应交 教育费附加,缴纳时,借 应交税费-应交 教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
3665
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2362
个人登录手机个税APP打印。或者带身份证去税务局大厅打印。 查看全部回复
2676
代收代缴的房租不需要摊销 ,计入其他应收款即可 查看全部回复
1950
企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5127
你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
3697
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3543
一般非亲属关系不存在无偿转让股权, 查看全部回复
2127
你是11月没扣,1月重复扣了2次 查看全部回复
3772
可以在电子税务局社保缴费端打印出社保缴费通知单,完税证明和银行扣款回单一起入账 查看全部回复
2412
需要 查看全部回复
2359
对,计入业务招待费 查看全部回复
3202
企业一直亏损会影响企业的经营,企业的声誉。 查看全部回复
2548
3482
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2217
月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3900
合伙人是自然人还是法人 查看全部回复
厚积薄发
首先需要到公积金处开户,具体需要的材料建议咨询当地公积金处,他们更加专业 查看全部回复
2250
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载