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Annina老师
复合加计递减的才选 查看全部回复
5084
王苗苗老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2463
patience
小规模也需要计算销项 查看全部回复
1780
甘老师
可以按客户分类,比如零星客户不用开票的客户放在个体户的账 大客户放在小规模公司开票入账 查看全部回复
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9-10月的收入 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2613
微尘
小规模和一般纳税人同用一个银行卡是吗 查看全部回复
1912
杨老师
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3751
小妮老师
可以选择企业会计准则 查看全部回复
2391
清岚
借:管理费用 dai:银行存款 280 查看全部回复
2117
借:成本/管理费用等科目 dai:银行存款/应付账款等 查看全部回复
13487
260万发票本来应该是那一年的支出 查看全部回复
18854
小规模公司 借:其他应收款 dai:银行存款 一般纳税人公司收到款 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
2074
许老师
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3434
对于业务真实的, 查看全部回复
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公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2870
李伟老师
老师的建议如果之前没有记账,如果是您自己补记之前的账,最好根据合法票据和申报数据来,暂估的成本没有发票等不合规情况您最好不要记账 查看全部回复
5388
小小
你可以做到其他收益 查看全部回复
3606
刘老师
采购暂估入账 查看全部回复
2926
可以让个体代开加工费发票给你们做成本的 查看全部回复
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您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4372
从去年开始建账,把发票做到去年 查看全部回复
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先建账套,然后按照业务原始单据做账 查看全部回复
5625
直接进成本 查看全部回复
8550
哈哈老师
您好,今年因为有疫情所以小规模纳税人有优惠原来按照3%税率开票的现在可以按照1%开票,湖北地区除外。收到这种发票可以正常入账。 查看全部回复
20151
安叔老师
平台的服务费发票计入销售费用-佣金 查看全部回复
1008
孙老师
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
777
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1500
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1195
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1275
颜老师
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1485
wam
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
1052
我们是一般纳税人,取得专票比较好,如果公司销项税额比较多,缺进项税额的话,小规模给公司开具3个点的专票比较好 查看全部回复
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易老师
建议哈借应付账款某安保公司dai银行存款 查看全部回复
1512
借银行存款 5682.4 应交税费-应交增值税165.50 主要业务收入5516.9(收入按照物业费期间分摊)长期待摊费用 查看全部回复
1232
李可可
是代收代付还是水电局把发票开给你们然后你们再开发票给业主 查看全部回复
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按照车费费的期间分摊比如一年 借银行存款320 库存现金80 其他货币资金-微信4560 dai主营业务收入409.2 应交税费-应交增值税49.6 dai长期待摊费用4501.2 查看全部回复
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借 银行存款 320 库存现金 80 其他货币资金 4560 dai 主营业务收入4,723.81 应交税费-应交增值税236.19 查看全部回复
1069
假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
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商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
1087
物业公司收水电费有赚取差价么 查看全部回复
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小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
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填制记账凭证、登记现金日记账和银行存款日记账、登记明细分类账、编制科目汇总表、登记总账、编制资产负债表和利润表等环节。月末需要注意提取折旧、税金及附加、结转增值税等 查看全部回复
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那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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收入连续12个月超过了500万,就会强制转为一般纳税人。 查看全部回复
业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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一般都是小规模企业的 查看全部回复
822
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
打款时,都还没入账么 查看全部回复
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杨老师.
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
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李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1220
小规模增值税通过应交税费-应交增值税科目核算 查看全部回复
1189
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1210
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5292
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1336
tammy老师
你们打过去的,属于推广费 查看全部回复
1960
房租,小规模5%,一般纳税人9% 查看全部回复
1568
退的是什么税 查看全部回复
1426
杨英芝老师
除了64684.03单独收的1884是吧 查看全部回复
1339
andy老师
这个要看你们实际业务综合判断分析了 查看全部回复
1403
但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
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你好,具体什么问题需要咨询呢,可以针对具体问题解答, 查看全部回复
953
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1377
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
1417
k开具的发票类型是什么?专票还是普票? 查看全部回复
1157
公司是什么公司 查看全部回复
1680
一般纳税人的商品是外购的么 查看全部回复
1089
需要先向主管税务机关提交开具原适用税率发票承诺书申请,办理临时开票权限。 查看全部回复
1181
是之前的发票红冲,重新开具么 查看全部回复
1059
云峰老师
你好同学 连续12个自然月内销售收入超过500万的,强制升为一般纳税人 查看全部回复
2041
木言
1、打款收入1500W(抖音对公)是否强制升一般纳税人,还是开票超过500W升一般纳税人 答:连续12个自然月内收入超过500万的,可以选择当月或者次月升为一般纳税人。以销售为准。开票其次。 查看全部回复
1849
是的 查看全部回复
3456
经济普查是要提供财务报表么 查看全部回复
1187
1月15号之前要做上个季度小规模申报 查看全部回复
5109
分别申报小规模的增值税报表和一般纳税人的申报表 查看全部回复
一般是不可以的。如果小规模纳税人期间没有按照简易计税办法申报增值税,是可以的。 查看全部回复
2154
1290
意思是修改申报表了,造成退税 查看全部回复
1414
你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
7946
什么业务的评估费? 查看全部回复
1380
小规模没有销项税科目,直接做应交税费-应交增值税 查看全部回复
1761
1560
借:银行存款dai:其他收益 查看全部回复
1979
合同约定什么就让对方给你开什么,能不能抵扣是你自己的事 查看全部回复
2679
秦枫老师
如果是一般纳税人 ,需要按月申报增值税附加税 水利基金 工会经费(月度如果有进项发票需要勾选认证)、 按季度申报财务报表 、申报印花税 每月会计做账流程都一样, 记账 ,然后生成财务报表 装订凭证 ! 查看全部回复
1844
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
1219
连续月份滚动的 查看全部回复
1458
税务师晓雨
这个发票是普通发票,你们买来的用途是什么? 查看全部回复
1878
是的,小规模纳税人在连续不超过12个月的经营期内,累计应征增值税的不含税销售额超过500万元后,应按照《增值税一般纳税人资格认定管理办法》(国家税务总局令第22号)规定的相关程序,及时办理增值税一般纳税人资格认定,按照一般计税方法计算缴纳增值税. 查看全部回复
2031
这些费用需要计入管理费用-福利费 查看全部回复
2069
税种起始时间是什么时候 查看全部回复
2216
小规模连续开票超过500万会强制升为一般纳税人 查看全部回复
1978
10万和8万都是含税的么 查看全部回复
2054
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
1579
发票的开具主要看公司提供了什么样的业务 查看全部回复
2202
现在收到了固定资产么 查看全部回复
1244
二手车市场销售自己收购的二手车赚取差价对于二手车市场来说是存货。 二手车市场代开二手车发票,此情况是经纪代理业务,就收取的手续费确认收入。 查看全部回复
1501
暂估入账 借,库存商品 dai,银行存款 后面收到发票再调整 查看全部回复
1498
小规模和一般纳税人税务上最大的区别就是增值税的申报 查看全部回复
1558
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