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王苗苗老师
现在没有一般纳税人转为小规模的相关政策,不可以 查看全部回复
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后期会还款给供应商么 查看全部回复
1592
李伟老师
首先你们是收到发票还是开出发票? 查看全部回复
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小规模可以开具专票的 查看全部回复
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小规模现在可以开具普票也可以开具专票 查看全部回复
1560
是你们付吧 查看全部回复
1398
andy老师
你好 查看全部回复
1268
patience
从小规模变为一般纳税人了 , 税率从1%变成6% ,之前签的合同是含税价10100 ,合同不重新签订么 查看全部回复
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增值税=销项-进项-上期留底 查看全部回复
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具体哪方面的账务处理 查看全部回复
1503
公司是制造业么 查看全部回复
2097
可以的,子公司是有独立的法人资格,是一个独立的公司。 查看全部回复
1907
把原来的库存商品分录红冲掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1343
杨老师
收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
1942
甘老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1708
开票是3个点做账就是3个点 查看全部回复
1962
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2436
哈哈老师
您好,财务报表可以零申报 查看全部回复
2389
你们支付款借预付账款dai银行存款 查看全部回复
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是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4380
tammy老师
一般纳税人销售自产农产品是免增值税,采购后再销售的不免增值税 查看全部回复
1494
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
wam
借:应交税费-未交增值税 15860.38-1875.21 dai:银行存款 轧抵 营业外收入或其他收益 1875.21*5% 查看全部回复
2012
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1854
这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
2179
可以根据财务软件里的财务报表申报企业所得税 查看全部回复
2515
开票内容是什么 查看全部回复
1697
实际有成本,只是尚未收到发票的话,应当暂估 查看全部回复
1899
按跨年度连续12个月计算 查看全部回复
2843
那知道原来的固定资产花了多少钱么,什么时候购进的 查看全部回复
2447
刘淑萍
装卸搬运属于服务行业,属于现代服务下的物流辅助服务。 查看全部回复
7745
感觉第二份工作更优一点 查看全部回复
3329
秦枫老师
税务备案没有区别 都是拿到营业执照去做税务登记 然后让你自由选择是选择小规模纳税人还是一般纳税人 这个你得根据你公司后期大概率情况情况自由选择 查看全部回复
1955
直接收到退税款的话 借:银行存款 dai:其他收益或者营业外收入 查看全部回复
2743
2021.1.2月小规模有发票不符合规定,发票当时抵扣增值税了么 查看全部回复
1731
你们有实际业务,他们给你们开具发票是义务 查看全部回复
2960
如果是小企业会计准则,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
1908
安妮老师
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2475
同学你好,你说的固定资产是动产还是不动产? 查看全部回复
2926
500是不含税金额哦 查看全部回复
2146
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1941
总公司是一般纳税人,分公司可以是小规模 查看全部回复
2123
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
2000
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2785
您好,填写法人股东和投资额就行 查看全部回复
2647
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
2044
业务是什么时候发生什么时候完成的 查看全部回复
1、汽车租赁公司取得收入的时候账务处理是,借:应收账款等科目,dai:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额)。结转成本的时候账务处理是,借:主营业务成本,dai:累计折旧。 2、首先要有租赁合同,根据租赁合同决定如何做账。如果没有合同,有些费用(保险、车船税等带抬头的发票)由于发票抬头不是公司,不能入账。如果有合同就可以入账了。 3、汽车租赁公司开办所需要办理的各种手续及应准备的资料;法人、投资者的身份证;验资证明;固定的经营场所;有限公司的要有股东协议、公司章程等,弄好这些东西后,先去办理工商营业执照,然后再办理税务登记。 4、公司租赁车辆产生的费用账务处理:有租赁协议的,按照租赁协议规定,车辆发生的费用可以入帐,前提是必须要有合法的发票。 5、对于租赁业来说. 收入是营运收入 发生的油费和保险是营运支出 经营租赁的会计处理方法 由于在经营租赁方式下, 与租赁资产所有权有关的主要风险和报酬实质上并未转移, 所以双方的会计处理方法都比较简单。 6、汽车租赁行业车辆计提折旧通过成本核算,成本增加计入借方核算,同时dai方通过累计折旧科目核算。汽车租赁行业车辆计提折旧的账务处理是,借:主营业务成本—车辆折旧,dai:累计折旧—某某车辆。 查看全部回复
9161
押金没有必要成立小规模,押金不涉及收入,没有纳税义务 查看全部回复
2062
你是收票方么 查看全部回复
6012
安叔老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1820
变成一般纳税人不是改变会计制度的条件,可以不变的 查看全部回复
2915
之前享受加计抵减时,是怎么入账的 查看全部回复
4508
没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开! 查看全部回复
3629
一般纳税人收到专票时可以抵扣增值税,入账时价税分离 查看全部回复
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这种只有根据原始单据查账 纠错 调账 查看全部回复
2194
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
2448
是的 查看全部回复
2719
Annina老师
没有进项不用处理 查看全部回复
2602
请问具体问题是什么呢? 查看全部回复
1857
如果处理完债权债务后还有剩余资金就分配股东即可 查看全部回复
2734
学校是一般纳税人还是小规模,这个是自行选择的 查看全部回复
3494
还是按照你的1-6月份的数据申报 查看全部回复
2371
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2500
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3842
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2467
你的意思是实际有业务往来的是B公司,发票开错了是么,跨月的可以冲红原发票 查看全部回复
2429
这个住宿的酒店是这个个人独资企业的? 查看全部回复
1992
dai款还是货款? 查看全部回复
2477
季度超30万了么 查看全部回复
3885
劳务公司是劳务派遣公司么 查看全部回复
2086
购进玉米种子和肥料是用于出售么 查看全部回复
1957
孙老师
支付租金时, 借:预付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月确认费用时, 借:其他业务成本-租赁费 管理费用-物业费 管理费用-水费 管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
3198
借:营业外支出 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4017
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
4111
你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
2468
516÷1.09×0.09 查看全部回复
1858
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
3034
税务盘每个月都要清卡吗?是的 查看全部回复
2329
场地租赁属于不动产租赁,一般纳税人是9%吧? 查看全部回复
2275
你们是什么机械 查看全部回复
2694
是普票还是专票 查看全部回复
3527
这部分需要视同销售 查看全部回复
2888
问题收到,稍等 查看全部回复
2520
B的业务B正常记账 开票 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3154
席俊义
申报的账都是有记录的,慢慢调整正确的 查看全部回复
2930
480万是什么,收入吗 查看全部回复
1906
一、增值税。《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件4.《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定》的规定,托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税。营利性民办幼儿园收费实行市场调节价,具体收费标准由民办幼儿园自主确定,所以,对营利性民办幼儿园提供的保育和教育服务应当缴纳增值税。但也有的省份明确予以免税,如《河北省人民政府关于鼓励社会力量兴办教育促进民办教育健康发展的实施意见》(冀政发〔2017〕17号)规定:对营利性民办学校,对其取得的幼儿保教保育和学历教育劳务收入免征增值税。 二、房产税。 查看全部回复
5812
云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
2730
Alice老师
账务处理方面:理清账务关系,完善科目设置,税务方面:根据经营范围确认税种、税率、了解相关税收优惠政策 查看全部回复
1840
4885
许老师
尽量取得专票抵扣进项税额 查看全部回复
2201
在电子税务局申请转一般纳税人就行了 查看全部回复
3570
一般是实际业务,你们如果现在是小规模可以利用小规模的政策开票享受减免 查看全部回复
2084
如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
3592
做账:借银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 申报表:换算成不含税金额,填写在第10栏小微企业免税销售额 查看全部回复
6527
按照3%做账,2%作为税收优惠计入营业外收入 查看全部回复
2731
可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2056
借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
2240
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1585
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