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曹老师CPA
是的亲 查看全部回复
1311
易老师
不行 查看全部回复
1422
杨老师.
土地使用税和出不出租没有关系 查看全部回复
1900
李可可
可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
1967
通过个人app自主申报 查看全部回复
1807
王苗苗老师
看这个表的话,没有交增值税 查看全部回复
1282
税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
970
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
2053
李凤
个税申报表申报明细可以查看 查看全部回复
1485
tammy老师
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
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去年的税金不填在今年上 查看全部回复
1003
可以,据实填报就可以 查看全部回复
1906
西贝老师
同学你好,是的,可以的哈 查看全部回复
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费款入库后(一般为缴费后3-5个工作日) 查看全部回复
812
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
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同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1752
意思是注册资金是80万,实际出资了100万 查看全部回复
1238
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1342
哈哈老师
个人部分是员工转到账户吗 查看全部回复
1141
土地使用税由拥有土地使用权的单位或个人缴纳。 查看全部回复
1050
意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
1016
可以从对公账户发放的 查看全部回复
1734
是综合所得? 查看全部回复
1061
第三方代缴,你们把钱支付给第三方,第三方给你们缴纳公积金 查看全部回复
1498
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1963
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
993
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1326
Annina老师
进项税大于销项税不需要缴纳 查看全部回复
1502
跨年了么 查看全部回复
1168
3)计提社保 借:主营业务成本(被派遣人员) 销售费用(业务部门) 管理费用(其他部门) dai:应付职工薪酬——社保(企业) 查看全部回复
1080
预缴一般都是当月提前预缴 怎么跨越后缴纳得呢 查看全部回复
932
同学你好,不会的哦 查看全部回复
1287
杨英芝老师
理论上是需要交的 查看全部回复
891
木言
如果出租非自用的话需要缴纳房产税和土地使用税,房产税按租金收入的12%缴纳,土地使用税各地标准不一,是按平方数缴纳的 查看全部回复
1184
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
云峰老师
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
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你好同学,业务流、发票流、资金流和合同流要保持一致 查看全部回复
1079
缴纳成功了么 查看全部回复
937
甲方要交增值税及附加、印花税、土地增值税、企业所得税 查看全部回复
1000
wam
从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
1330
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
1699
开票内容是什么 查看全部回复
976
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
914
安叔老师
借应付职工薪酬_公积金,dai银行存款 查看全部回复
1400
在哪张表上填写本年度已经缴纳的所得税费用呢?在主表体现,如果有季度预缴的税费的话,系统一般会自动跳出来 查看全部回复
1672
需要的 查看全部回复
1375
李伟老师
合同条款中是不是只有免租期变了 查看全部回复
1421
patience
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1402
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1315
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1559
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
同学你好,终止劳动合同之前的社保费是需要补足的哈 查看全部回复
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但在实际中没有销售珠宝,需要缴纳消费税吗?实际没有销售珠宝不需要缴纳消费税 查看全部回复
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看你的账务怎么处理 查看全部回复
1116
根据《中华人民共和国个人所得税法实施条例》(国令第707号)规定: 第六条 个人所得税法规定的各项个人所得的范围: (七)财产租赁所得,是指个人出租不动产、机器设备、车船以及其他财产取得的所得。 第十四条 个人所得税法第六条第一款第二项、第四项、第六项所称每次,分别按照下列方法确定: (二)财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。 查看全部回复
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你说的不是一个政策吧 查看全部回复
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自产产品用于构建固定资产(非应税项目) 无需视同销售 不需要缴纳增值税 查看全部回复
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原因是有两个二次进厂的员工导致的,是原来离职了,现在重新入职么 查看全部回复
1462
Leaf
一般在代开发票的时候,税务局就会直接把个税也一起扣了 查看全部回复
1693
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
你要调整什么呢 查看全部回复
1325
增值税及附加税,印花税 查看全部回复
1394
张
同学你好,这样是有问题的,规模较小可以找代理记账公司进行代理记账,规范化。 查看全部回复
1351
公司购买车辆的话一般不缴纳税款的 查看全部回复
1576
购买车辆需要缴纳车辆购置税,如果电车就不需要,车价+车辆购置税计入固定资产成本 服务费 保险费单独计入管理费用 查看全部回复
1618
按照股权转让财产所得的20%交纳个税 万分之五的印花税 查看全部回复
1411
用人单位在职职工,是指用人单位在编人员或依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员。季节性用工应当折算为年平均用工人数。以劳务派遣用工的,计入派遣单位在职职工人数。 查看全部回复
1808
红字冲差就可以 查看全部回复
1380
杨老师
不可以,实缴多少就需要申报多少 查看全部回复
2335
你上年度少计提了,那你补计提就好 查看全部回复
986
只是代发工资么 查看全部回复
1614
你好同学,补交进来的,计入其他应付款,缴纳后冲减掉 查看全部回复
1117
andy老师
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
计入营业外支出 查看全部回复
1823
账上是计提了么 查看全部回复
1331
是再转租吧 查看全部回复
936
不一定 查看全部回复
2904
你挂靠单位交社保的话就是个人承担 查看全部回复
1292
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1950
通过应付职工薪酬来核算 查看全部回复
899
保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数*所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)*上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
2095
隋文老师
这种情况下,可以要求开专票的,但就是要看对方愿不愿意开了 查看全部回复
1941
如果是与房屋是不可分割的或者是不单独计价的我们放在房产中入账,记房产税 查看全部回复
2028
税务师晓雨
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1140
加装充电桩,如果是长期使用的话,可以记到固定资产 查看全部回复
1163
合伙企业平时已经申报缴纳了个人所得税,其利润已经是税后利润,合伙人之间分红时不再需要缴纳个人所得税。 查看全部回复
1386
普通合伙企业,一般 需要缴纳增值税及附加税,印花税,个人所得税等 查看全部回复
992
计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1832
在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
1456
你好同学 进口货物后,根据采购发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
1466
现在个税是累计预扣预缴的 查看全部回复
1460
公司出售土地使用权,平价转让的话,涉及到增值税及印花税 查看全部回复
1553
燕子老师
是的, 查看全部回复
974
是个人股东么 查看全部回复
1423
你好同学 申报完成后,有个扣款。检查申报正确后,做扣款操作就可以。 查看全部回复
1537
您好,不需要缴纳增值税 查看全部回复
1738
根据国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告(国家税务总局公告2021年第8号)第三条 关于取消代开货物运输业发票预征个人所得税有关事项: 对个体工商户、个人独资企业、合伙企业和个人,代开货物运输业增值税发票时,不再预征个人所得税。个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业个人合伙人和其他从事货物运输经营活动的个人,应依法自行申报缴纳经营所得个人所得税。 查看全部回复
1495
企业是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1230
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1718
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