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patience
有员工从总公司打款过去,可以附银行回单,后面要他退回也附银行回单 查看全部回复
1234
小米
2?不是2%? 查看全部回复
1507
杨老师
后面借:银行存款 正数 借:应付利息 负数 查看全部回复
1949
不需要区分 查看全部回复
1178
李伟老师
看国家税务总局的政策 查看全部回复
1237
wam
是的 查看全部回复
1405
一般需要申报增值税及附加税,印花税,个人所得税 查看全部回复
2330
王苗苗老师
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2032
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1527
tammy老师
记其他收益或营业外收入 查看全部回复
856
非盈利为目的不交企业 所得税 查看全部回复
1465
属于小型微利企业么 查看全部回复
2377
安叔老师
不需要,其他资料留存就好 查看全部回复
2229
蓝老师
属于国际出口货物的可以享受免税政策。国内的需要正常交税 查看全部回复
1705
不可以 查看全部回复
2200
总分公司是独立核算的吗? 查看全部回复
1835
分公司是独立核算么 查看全部回复
2158
1802
是公司么 查看全部回复
2065
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
是来数电票么 查看全部回复
2775
城市维护建设税目前无某一特定行业能够免征的规定。城市维护建设税以纳税人实际缴纳的增值税和消费税税额为计税依据,与增值税和消费税同时缴纳。根据现行政策规定,部分情况免征城市维护建设税,例如国家重大水利工程建设基金免征城市维护建设税;海关对进口产品代征的消费税、增值税,不征收城市维护建设税;黄金交易所可享受增值税即征即返的优惠政策,同时免征城市建设维护税、教育费附加等。 查看全部回复
2008
云峰老师
https://henan.chinatax.gov.cn/henanchinatax/zcwj/rdwd/2023080817123924160/index.html 查看全部回复
2170
分公司要注销,是么 查看全部回复
1472
季度预缴的现在不能退,等到次年年报汇算清缴后确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1424
重分类 查看全部回复
2701
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2359
木言
总公司不调整,和以前一样并表就可以了 查看全部回复
1353
先核名,核完名,带核名通知书,公司章程,房租合同(或者房产复印件),经办人,法人身份证 查看全部回复
1469
异地预缴的增值税填在本期预缴税额栏次 查看全部回复
1506
算什么税 查看全部回复
1900
没有什么变化 查看全部回复
1645
小型微利企业今年的实际税负5% 查看全部回复
2581
稍等 查看全部回复
2242
登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2030
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2060
电子税务局【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报辅助信息报告】—【企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案】模块完成企业所得税总分机构汇总备案。 查看全部回复
3241
资产负债表,利润表?其他申报数据 查看全部回复
1243
税盘没有点上报汇总么,一般申报表上开票信息会自动跳出来的 查看全部回复
2145
严老师
根据收入成本配比和重要性原则,此项成本支出应在发生年度进行会计处理。 会计处理上可以采取会计差错处理方式,使用以前年度损益调整科目。 在企业所得税汇算清缴上,应根据差错调整后的会计报表,进行更正申报。 审计做完了,会计事务所的处理有两种,一是收回审计报告重新出具,一是在本年度审计的时候,作为会计差错在审计报告里面反映出来,具体可以跟会计事务所协商。 查看全部回复
2136
公司是挂靠方,开票是以被挂靠方名义开具的 查看全部回复
2732
andy老师
看你们的实际业务,你们的业务如果是整体制作安装洗手台,他们的业务是主要销售洗手台并服务一整套的制作,可以根据主业开具销售洗手台的发票 查看全部回复
2104
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1986
个人独资企业是小规模企业么 查看全部回复
1458
Annina老师
计算个人所得税: 应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数 应纳税所得额=年应税收入额-准予税前扣除金额 查看全部回复
6818
我公司2023年的高新收入达不到全部收入60%的要求,高企证书到期日是2024年10月,那如果明年复审通不过,是不是2023年研发费用加计扣除正常享受,2024年就不能加计扣除了吧?(取得高企认证期间都需要维护高企要求,不然不能享受相关的税收优惠政策) 查看全部回复
2414
没有真实业务的开票就是虚开发票 查看全部回复
1864
个税按应发计算 查看全部回复
2249
3131
收的话属于正常交易,可以索要票据 查看全部回复
2166
需要的 查看全部回复
1631
如果一般企业是按照25%计算 如果小微企业减按25%后按照20%计算,实际就是5% 查看全部回复
2679
交强险计入管理费用-保险费,车船税计入税金及附加 车船税没有发票,会在保险发票上体现 查看全部回复
1637
总公司会计分录如下: 借:拨付所属资金--固定资金, 借:累计折旧, dai:固定资产, 分公司会计分录: 借:固定资产, dai:累计折旧, dai:上级拨入资金--固定资金, 查看全部回复
3989
西贝老师
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
上市审查的时候会实地查你们之前是否存在关联关系,包括不限于该公司股东与母公司有没有关系,该公司高管、财务(及近亲属)与母公司的股东,法定代表人,财务有没有关联关系 查看全部回复
1360
说的是减免税额,3.7*100%=3.7,3.7*15%=0.555万元 查看全部回复
2197
你好同学,300万以内要求是企业所得税纳税人才可以。个人所得税企业是不可以的。 查看全部回复
2530
根据《国家税务总局关于印发<企业所得税汇算清缴管理办法>的通知》(国税发〔2009〕79号)规定,第十三条 实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关。总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
1037
看你们当地的规定,有的地区是必须交的,有的地区0申报税务局也不查 查看全部回复
2295
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2327
看一下所得税申报表数据和利润表的数据核对一下 查看全部回复
1185
可以看一下所得税费用的明细账 查看全部回复
7576
小微企业不需要备案 查看全部回复
3086
企业所得税按季度申报的,那就按季计提 查看全部回复
1870
你是小规模纳税人,是没有办法抵扣进项的,这个时候没有必要去向税务局申请领取农产品收购发票 查看全部回复
2234
总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)乘以0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)乘以0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)乘以0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
2202
每个银行需要提供的资料都不一样,但是dai款一般要提供就是你的报表,税费缴款证明 查看全部回复
1144
你好同学,你说的是个人所得税还是企业所得税? 查看全部回复
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1345
是政府给搬迁补助么 查看全部回复
949
账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
3034
是小规模增值税申报表么 查看全部回复
1931
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1993
11月份?现在10月份 查看全部回复
清岚
外贸企业出口退税:登录电子税务局,点击“我要办税”-“出口退税管理”-“出口退(免)税申报”-“免退税申报”-“在线申报”。第二步:明细数据采集。外贸企业的数据采集可以通过智能配单和手工采集两种方式第三步:生成申报数据。点击“退税申报”-“生成申报数据”,填写对应“申报年月”和“批次”点击“确认”;第四步:数据自检。勾选生成的数据,点击“数据自检”按钮。申报状态显示为“已自检”;自检情况显示疑点个数,点击具体的数字可查看详细的疑点描述。第五步: 正式申报。当没有不可挑过疑点后,勾选数据,点击“正式申报”按钮,可将数据转为正式申报。 查看全部回复
1319
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2539
1955
要先报出口然后才能报增值税 查看全部回复
2718
如果你个体户每个月开票收入不超过10万,季度不超过30万,对于一年开普票100万,符合这个税收优惠的,那增值税,附加税都是免的。 剩余的就是要交经营所得个人所得税,如果符合税收优惠的,可以减半征收,对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。 查看全部回复
7552
你好,你需要操作什么呢 查看全部回复
4001
财务报表,货币资金及存货、固定资产的盘点表 如果正规点的,找评估公司出评估报告 查看全部回复
2878
投资收益这个数是被投资单位实际分配股利的时候才能填,填的是实际获得分配的不用还原的股利数,故当被投资单位亏损,投资单位按照权益法进行核算时候,亏损数是不能填在申报表的. 查看全部回复
2370
退税的原因是什么? 查看全部回复
1987
微尘
看你们什么业务,印花税主要的计税依据是合同 查看全部回复
8201
应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
2307
在建工程是建造固定资产的归集过渡科目 查看全部回复
借:应交税费-未交增值税 15860.38-1875.21 dai:银行存款 轧抵 营业外收入或其他收益 1875.21*5% 查看全部回复
1994
合同与总公司签订的,需要给总公司开发票 查看全部回复
2862
可以一次性入费用根据规定:如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 查看全部回复
2453
需要对方代开劳务费发票,以及劳务合同,在支付给对方劳务费时候代扣代缴个税后的金额支付给对方 借销售费用 dai应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 次月代交个税 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款,后附申报记录 查看全部回复
2314
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1995
没跨年吧 查看全部回复
1643
季报所得税申报表中的利润总额项目是全年累计的利润总额 查看全部回复
季度初:7月的从业人数 季度末:9月的从业人数 一般按照个税申报的人数来填就行 查看全部回复
2641
借 银行存款 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 所得税费用 查看全部回复
2068
季度的时候可以先暂估成本,所得税汇算清缴前取得发票就可以 查看全部回复
1885
可以的,需要委托代收协议 查看全部回复
3091
不是,所得税按所得税政策交 查看全部回复
2711
一般季度申报的时候体现 查看全部回复
1776
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