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李伟老师
具体减资的流程并不复杂,总共分为三步: 第一步 公告公示; 第二步 工商变更登记; 第三步 领取新执照。 查看全部回复
652
李可可
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1025
李凤
代收代付? 查看全部回复
719
安叔老师
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1176
夏老师
小微企业超过300万,25% 查看全部回复
1074
王苗苗老师
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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税务师晓雨
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
918
燕子老师
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
1684
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1361
andy老师
dai款利息资本化的话是计入资产了 查看全部回复
957
分公司是独立核算么 查看全部回复
1070
tammy老师
销售文具不存在免税 查看全部回复
1192
wam
这个按照实际账务申报就可以了,与亏损没有关系 查看全部回复
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你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
836
哈哈老师
你好,有对账单,有送货单这些就可以开票。 查看全部回复
890
杨老师.
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
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王佳丽
不涉及所得的话不涉及个税 查看全部回复
848
可以的 查看全部回复
1367
一般是的,我们(河北)这边是先要残联那申报信息 查看全部回复
661
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
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企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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资产负债率0.3. 产权比率=3/7 投资500万的话,权益资本需要=500*0.7=350 需要留存350 剩余金额=400-350=50可以发放股利,股利支付率=50/400=0.125 查看全部回复
888
我举个例子 查看全部回复
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业务相关的合同、发货记录 确认款项无法回收的证明:对方已破产清算或者注销,吊销,有纠纷的应收的法院判决 查看全部回复
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可以证明该项款项无法收回的资料,比如对方破产证明等 查看全部回复
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可以在电子税务局里查询 查看全部回复
1250
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
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总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
1366
属于小型微利企业吗 查看全部回复
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不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
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您好 查看全部回复
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企业减资需要提供的资料包括: 投资者申请书(原件)。 企业董事会决议(需由董事会一致通过)(原件)。 股东各方关于减资的协议(独资企业为减资决定)(原件)。 股东各方法定代表人签署的合同、章程修改协议(非独资企业)或章程修改决定(独资企业)(原件)。 经中国注册会计师验证的审计报告(内有资产负债表、财产清单、债权人名单)(原件)。 国税、地税部门的正常纳税情况证明(原件)。 债务清偿或债务担保情况的说明(需由董事长签字,并盖章)(原件)。 省级以上报纸减资公告(原件)。 通知债权人回执(原件)。 验资报告复印件。 上年度经审计的企业财务报表。 营业执照复印件、批准证书原件。 原企业合同章程及批复。 审批机关需要的其他材料。 请注意,这些资料可能因地区和行业而有所不同,建议在具体办理前咨询当地相关部门或专业律师以获取详细要求。 查看全部回复
1291
1、根据《中华人民共和国工会法》规定:建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的2%向工会拨缴经费。 建立工会组织的缴费单位,先按每月全部职工工资(薪金)总额的2%向工会组织或者税局拨缴工会经费,然后其中60%部分拨给所在单位工会,40%部分上缴上级工会。 未建立工会组织的缴费,按每月全部职工工资(薪金)总额的2%拨缴建会筹备金(待成立工会开立账户收后,上级工会会将当年留成部分返拨至缴费单位工会账户,以前年度未成立工会时缴纳的筹备金不再返拨)。 各地具体的工会经费缴纳规定会有不同,从其规定。 查看全部回复
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国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
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企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
968
Harry老师
你好,一般需要如下材料:1.营业执照复印件(盖好公章) 2.上年度12月份资产负债表,利润表,现金流量表(盖好公章) 3.业务约定书、声明书(审计事务所提供,客户盖章) 4.最新一期的验资报告复印件(盖好公章) 5.上年度审计报告(如果企业上年度出过就提供) 6.全年的凭证、总账、明细账(电子档) 查看全部回复
1162
云峰老师
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
931
这个主要是看你们合同的约定,你发生了销售业务你就得开发票。税款一般在签合同的时候通常需要一并考虑的。 查看全部回复
1363
挂账,其他应收款 查看全部回复
1777
根据增值税有关规定,自然人(即其他个人)不办理增值税一般纳税人登记,因此自然人可以按照小规模纳税人享受“六税两费”减免政策。根据现行规定,增值税一般纳税人无需代开发票,包括自然人在内的各类增值税小规模纳税人在代开发票环节时,可以享受“六税两费”减免政策。 查看全部回复
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两设备的数据合并一起填写 查看全部回复
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这个还是要从业务的实质来看,虽然是以个人的名义开立的店铺,但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人,再由个人在网上的销售,故是这个流程是可以在公司核算商品的购销 查看全部回复
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方便发一下截图么 查看全部回复
1673
职工工资,职工提成 查看全部回复
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小企业 金额不大的话可以直接做 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1389
有开具发票么 查看全部回复
973
2027年12月31日 查看全部回复
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税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
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股东已经履行了章程认缴的出资义务,是否需要去工商局进行章程同步,不用,工商年报时,按实际情况填写就可以了,有股东出资模块 查看全部回复
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这个装订根据自己需求和情况来装订,其实都可以。如果想方便以后查找的话,就分开装订 查看全部回复
1653
曹老师CPA
是的亲 查看全部回复
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电商商会是组织机构么 查看全部回复
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企业在2018年1月1日至2027年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。本通知所称设备、器具,是指除房屋、建筑物以外的固定资产。 查看全部回复
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亲,特殊的没有哦 查看全部回复
1387
电商行业的业务招待费没有什么特殊规定 查看全部回复
1589
需要的亲 查看全部回复
1160
分公司做 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-代扣 打给总公司 借:其他应付款-代扣 dai:银行存款 查看全部回复
1385
你这个是所得税季度申报 查看全部回复
1357
报表填的是0,是指财务报表么 查看全部回复
1064
这个利润不好算啊,每个政策对应的售价不一样 查看全部回复
1312
那总公司季度和年度财务报表需要加上分公司财务报表数据吗? 需要的 查看全部回复
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你好咱们有数据吗? 查看全部回复
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汇算清缴所得税是根据公司实际情况做汇算的 查看全部回复
961
现在还在申报期内,可以作废重新申报的 查看全部回复
1509
木言
是这样的,减少100元应纳税所得额,可以少交税25元 查看全部回复
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您好,如果金额一致汇算清缴的时候就按照暂估的金额做汇算清缴就成 查看全部回复
1682
你好,目前有12366电话咨询、国家税务总局、各地区的税务局官网等 查看全部回复
1377
小数尾差可以自行调整 查看全部回复
1566
是不是还得看签合同的主体是谁?是的 查看全部回复
759
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1466
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
1007
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
806
如果增值税是季度申报的话,如果季度销售额不超30万,是免征增值税的。不免专票部分 查看全部回复
784
小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1301
不一定 查看全部回复
966
你实际的业务是国际货运代理么? 查看全部回复
1716
你好 你们是什么行业呢 查看全部回复
1560
小型微利企业企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
1331
看资产负债表上,往来科目有余额,而且账上还有存货 查看全部回复
696
同学你好,可以和税管员沟通签放弃退税的声明 查看全部回复
1298
已经选就地分摊了,不就地分摊的原因就不用填了 查看全部回复
998
稍等 查看全部回复
1013
你好同学,你的物品是出口了吗 查看全部回复
1664
公司是全资控股机关事业单位,机关事业单位把食堂委托给全资控股公司? 查看全部回复
1484
你好同学 https://guangdong.chinatax.gov.cn/gdsw/jysw_gkwj/2022-01/14/content_94d20c05f1b14f0b8d6ddbb9077cc9e6.shtml 查看全部回复
1190
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
914
patience
个体户减免性质代码,有多种优惠政策,不同的优惠政策对应的代码就不一样 查看全部回复
1635
《首次公开发行股票并上市管理办法》第十三条明确规定:“发行人的股份清晰,控制股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷”。因此,股权清晰合理是上市公司IPO必备的条件之一。另外,证监会比较关注内部员工持股、委托持股等情况,名字有重叠容易让人怀疑存在利益输送,股权清晰并且具有独立性是上市的必备条件 查看全部回复
方便发下截图么 查看全部回复
1163
运输一单含税运费1800元,进项含税1400元,税率都是多少,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2007
小微企业是相对于中小企业划型标准中型,小型,微型。小型微利企业”的出处是企业所得税法及其实施条例,指的是符合税法规定条件的特定企业,其特点不只体现在“小型”上,还要求“微利”,主要用于企业所得税优惠政策方面。实际税率为5% 查看全部回复
933
除了财政补贴,税收这块目前没有什么支持政策,另外dai款可能有一些针对专精特新的产品 查看全部回复
1746
海关进口增值税专用缴款书,关税的完税凭证 查看全部回复
1394
直接在这里面选择 查看全部回复
1128
易老师
目前没有条文,最好咨询当地税务机构 查看全部回复
1761
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