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patience
如果分公司是独立核算,就按 《事业单位会计制度》正常记账 查看全部回复
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王苗苗老师
分公司是独立核算么?租房费用是分公司承担么 查看全部回复
2869
杨老师
增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人,是补缴什么时候的税 查看全部回复
1898
安叔老师
你04年预交的所得税,你04年的企业所得税汇算清缴应该已经抵扣了,可以查下05年的账务。或者在电子税务局里查看申报表,是否存在多交的所得税,如果存在可以申请退回 查看全部回复
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预缴的所得税为什么要计入长期待摊费用 查看全部回复
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B公司是独立核算,单独缴税么 查看全部回复
1900
是的 查看全部回复
2238
wam
做账时与总公司遵循同样口径,按会计准则的核算。 查看全部回复
2139
需要到工商部门变更注册资本 查看全部回复
2092
刘淑萍
两种方式只能说适用的条件不一样,利弊也不是绝对的 查看全部回复
2453
分公司没有独立的法人资格 查看全部回复
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医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
2977
李伟老师
纳税人取得全年一次性奖金,单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税,并按以下计税办法,由扣缴义务人发放时代扣代缴:将雇员当月内取得的全年一次性奖金,除以12个月,按其商数确定适用税率和速算扣除数。 查看全部回复
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22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2224
西贝老师
你可以整理一下数据录入各科目的期初余额 查看全部回复
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1.5%-3%,仅供参考,交税应当按照实际业务情况申报缴纳,不能随意调节 查看全部回复
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税负率=实际缴纳的税额/不含税收入 查看全部回复
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我给你回复评论了 查看全部回复
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缴纳社保需要公司先开通社保账户 查看全部回复
2480
蔬菜是自产自销的么 查看全部回复
4423
云峰老师
你好同学 如果是对方代扣代缴的, 我们就不需要再交,年底汇算清缴就可以。 查看全部回复
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税务师晓雨
首先,你们在有实际业务的情况下开具发票,开具发票前后都是可以收款的。如果你们2022年开具发票26万,2023年收到20万的款项,冲销之前的20万挂账,还有6万的挂账,存在应收账款的借方余额,显示未收款 查看全部回复
2147
你好,一般系统会自动带出来的 查看全部回复
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2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2251
哈哈老师
对,其他的不需要了 查看全部回复
1663
安妮老师
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2475
秦枫老师
同学你好,你说的固定资产是动产还是不动产? 查看全部回复
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稍等,确认一下 查看全部回复
2245
我觉得第一种比较合理 查看全部回复
1790
税务局系统原因,等等再试试 查看全部回复
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您是想问收到的推广费算不算视同销售吗? 查看全部回复
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你说的是那个税种 ,一般在你申报当期的申报表,有减免的需要填写附表减免表,比如增值税,又比如六税两费的减免,都在当期申报表有显示 查看全部回复
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总公司是一般纳税人,分公司可以是小规模 查看全部回复
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可以的。分公司注销后,应由总公司合并税务数据后,向其机构所在地的主管税务机关申报纳税! 查看全部回复
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是的,存在利润的 查看全部回复
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之前申报的时候缴纳过吗? 查看全部回复
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慰问金可以对公转吗?可以的 查看全部回复
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您好,这种方式税务不认的 查看全部回复
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在建工程转固定资产需办手续 自建固定资产交付使用的凭证是交付使用财产明细表或固定资产交接单,都由建设单位或单位的基本建设部门填制,或由基本建设各方组成的验收机构按规定填制,一般一式三份,经交接双方验收、签章、办理交接手续。交付使用财产明细表或固定资产交接单要详尽记录每项固定资产的名称、规格、数量、单价、总价、附属设备、预计使用年限、净残值等详细资料,并连同说明书、图纸等技术新文件一并交给接受单位。 查看全部回复
1711
【关于印发《福建省基层工会经费收支管理实施办法》的通知_中共福建省委老干部局】https://www.fjswlgbj.gov.cn/zc/9633.html 查看全部回复
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我国监管政策明确规定了转账底线,简单来说,以下这三种情况会被重点监控: 1.任何账户的现金交易超过5w 2.公转私金额不要超过200w 3.个人银行账户境外转款不要超过20w或境内不要超过50w 查看全部回复
1912
你是9月成为一般纳税人,那你8月还是小规模,如果小规模时是季度申报,在每月非申报期内插上税盘会自动上报汇总反写清卡。 查看全部回复
2411
andy老师
稍等,刚看到你的消息哈 查看全部回复
1680
稍等 查看全部回复
2627
账上工资和成本金额有问题么 查看全部回复
最好的办法是依据投资协议成立一个分公司,就可以按照分公司的名义去银行开立专用账户了 查看全部回复
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两个一般纳税企业作为甲、乙双方可否签定投资合作协议,成立一个项目,可以 查看全部回复
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两个一般纳税企业作为甲、乙双方可否签定投资合作协议,成立一个项目。可以合作成立项目 查看全部回复
3126
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
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办税人员信息采集需要到税务局吗,不需要 查看全部回复
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即小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 查看全部回复
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意思是你公司跟另一家公司没签订合同 查看全部回复
1678
可以通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
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开给总公司的发票要退回水泥公司作废,然后重新开据分公司的发票 查看全部回复
1854
这个垫付的材料款后期会收回么 查看全部回复
2482
一般纳税人没有1%税率 所以不可以 查看全部回复
3010
两家公司都是独立核算,有独立的法人资格么 查看全部回复
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用人单位安排残疾人就业比例达到1%(含)以上,但未达到所在地省、自治区、直辖市人民政府规定比例的,按规定应缴费额的50%缴纳残疾人就业保障金;用人单位安排残疾人就业比例在1%以下的,按规定应缴费额的90%缴纳残疾人就业保障金。 查看全部回复
2089
啥都没有肯定违规 查看全部回复
1947
自2023年1月1日至2027年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
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进来是进入你们外币账户外币的 查看全部回复
2261
代账收费要根据你们当地的行业情况来定,这个没有统一的规定 查看全部回复
2058
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4545
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4555
你是说你们找审计的时候需要提供什么资料吗? 查看全部回复
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增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
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全国统一的是30万免征增值税 查看全部回复
3298
2020年疫情公司捐赠防疫物资适用免征增值税情形的,应该更正2020年的增值税申报表 查看全部回复
2159
前几年就找街边的卖废品的卖掉了,当时应该确认收入核算成本。 查看全部回复
2155
阿米果
分公司是独立核算吗?与总公司是否同在一个地级市? 查看全部回复
2923
这笔在汇算清缴时纳税调增,影响应纳税所得额的计算,如果需要补缴税额的,才需要做账务处理。 查看全部回复
1939
个税是算累计的,劳务费发票是单独计税额,不计入工资 查看全部回复
1903
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1805
申请高企需要符合高新技术企业认定条件 查看全部回复
2570
企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
2352
这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
2246
等于说6月的工资发放分录不对 查看全部回复
1957
需要 查看全部回复
3914
印花说 查看全部回复
2811
你好,需要公司财务报表,股东会决议,股权转让协议,股东双方证件 查看全部回复
1991
资产负债表,利润表,现金流量表 查看全部回复
2214
批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
3618
属于免税的饲料,这个是在国内环节免税,也就是生产、零售、批发都是免税的呢 查看全部回复
13322
是什么付款呢 查看全部回复
1919
(1)企业申请高新技术企业认定时须注册成立一年以上; (2)企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; (3)对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; (4)企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; (5)企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 1.最近一年销售收入小于5000万元(含)的企业,比例不低于5%; 2.最近一年销售收入在5000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 3.最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研发费用总额占全部研发费用总额的比例不低于60%;(6)近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; (7)企业创新能力评价应达到相应要求; (8)企业申请高新技术企业认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
1933
主要看业务内容是什么 查看全部回复
5503
所得税加计扣除不用算,有个研发费加计扣除表,填那个表就直接汇到总表了 查看全部回复
1667
不含税收入是100万元,要缴纳企业所得税,取得的成本就需小于100万元+城建税及附加的合计 查看全部回复
3037
新成立的公司如果符合小型微利企业的3个条件,也属于小型微利企业 查看全部回复
1801
不超36000税率都是3% 查看全部回复
1866
股东借款给公司时: 借:银行存款 dai:其他应付款 还款给股东时: 借:其他应付款 dai:银行存款 主要需要提交付款材料:领导对还款的指示与批复记录、股东的收款账户信息、股东借款及还款台账(或者取科目余额表和明细账)。 查看全部回复
4141
Annina老师
你们买公寓是别人开票给你公司 查看全部回复
3213
这个是流程您可以看看 查看全部回复
2262
预付账款的核销,如果不符合税法的扣除条件,在汇算清缴时作纳税调增的 查看全部回复
4325
一般纳税人: 增值税没有太大优惠政策 如果你符合小微企业 ,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万) 享受教育费附加、地方教育附加、水利基金免征 小规模纳税人: 增值税享受1%税率 同样符合小微企业,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万 季度销售额小于30万)免征增值税、城建税、 教育费附加、地方教育附加、水利基金 六税两费包括:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
3709
点填写 查看全部回复
1917
你是小微企业么 查看全部回复
1974
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3054
小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
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