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夏老师
你好,是按照年底的利润分红。没有计提盈余公积的,可以补计提。 查看全部回复
3284
高老师
直接发生的间接费用如果确定是某个项目的可以按项目核算 查看全部回复
2753
大宁老师
你好 查看全部回复
6159
厚积薄发
开发系统收入可以在交付给客户时一次性计入收入,分期收入维护费的按照分期确认收入,成本可以按照人工工时分配到各项目。 查看全部回复
3750
安叔老师
账上存在未分配利润才可以给股东分配利润,亏损一般不能分配 查看全部回复
3579
揭老师
项目账? 查看全部回复
4347
tammy老师
汇兑损益记财务费用 查看全部回复
3765
企业所得税年报中的应纳税额为负数吗 查看全部回复
5305
木言
可以 查看全部回复
2594
借本年利润dai费用类所有明细 借收入类dai本年利润 查看全部回复
3212
依据《中华人民共和国公司法》第三十四条第二款和《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定(二)》第一条第二款的规定,股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的,应当向公司提出书面请求,说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的,可能损害公司合法利益的,可以拒绝提供查阅,并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的,股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。股东以知情权、利润分配请求权等权益受到损害,或者公司亏损、财产不足以偿还全部债务,以及公司被吊销企业法人营业执照未进行清算等为由,提起解散公司诉讼的,人民法院不予受理。 查看全部回复
4492
谭老师
借:应交税费-转出未交增值税 450 dai:应交税费-未交增值税 450 查看全部回复
3240
易老师
要先冲上年度的暂估 查看全部回复
4324
去年收到发票去年没入帐? 查看全部回复
3190
简易计税要全额交税 查看全部回复
2813
多结转做红字分录 查看全部回复
2819
这不是预收账款吧,这应该是应收账款 查看全部回复
3339
你3月补计提去年的所得税,4月份再缴,是这个意思吗? 查看全部回复
3369
Annina老师
需要交个税 查看全部回复
3697
Yan
对的,注意如涉及税金的应同时记录应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2606
一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3317
年初未分配利润+本年净利润=年末未分配利润+本年减少的 查看全部回复
5548
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4939
包含 查看全部回复
2920
小小
一般没有说结转 查看全部回复
2536
如果你是公司,他们股东之前转让股权,基本和你没啥关系,你只要做实收资本的明细科目变化 查看全部回复
3341
石老师
不需要, 未分配利润和盈余公积是分别单据列示的 查看全部回复
5239
Leaf
是的 合计申报 查看全部回复
2963
那么年末未分配利润是亏的还是盈利的 查看全部回复
3781
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3136
微尘
借所得税费用dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
4058
不合理,应该按照租赁期间计入20年成本费用 查看全部回复
2665
税后利润 查看全部回复
2395
张瑞峰
本年给股东分红的金额 查看全部回复
3417
哈哈老师
如果是生产企业肯定是把工资记入到生产成本和销售费用管理费用 查看全部回复
2689
借本年利润 dai所得税费用 查看全部回复
2459
不对的 查看全部回复
3117
需要结转 查看全部回复
3937
账上有这么多钱才能分 查看全部回复
3475
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3070
没有问题 查看全部回复
5219
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
你的期初根据去年期末填列,正确做法是期初等于期末而不是通过载做分录进行调整 查看全部回复
3842
李钢老师
对,在筹资活动中填列 查看全部回复
7895
银行存款数没有变动不能调整的 查看全部回复
2808
归老师
未分配利润是多少 查看全部回复
2558
小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
3310
盈余公积-法定盈余公积有余额 查看全部回复
5179
1,结转销售成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
2676
绾绾
意思是你之前年度,利润分配-未分配利润是借方余额吗 查看全部回复
3312
借:应收股利 dai:投资收益 查看全部回复
4407
财务费用是每月底都需要结转至本年利润 查看全部回复
3546
收的税点钱? 查看全部回复
亏损就不要做分录 查看全部回复
4642
10947
小规模纳税人一般在应交税费-应交增值税中核算 查看全部回复
3043
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
4951
财务费用都要在借方,dai方要用借方负数表示,结转时就借本年利润-1000,dai财务费用-1000 查看全部回复
3260
当时有暂估入账? 查看全部回复
3444
保安公司的成本主要就是人员的工资(保安人员工资,保洁员的工资,管理人员工资等),人员社保公司的正常经营成本,比如水电费,房租 查看全部回复
15810
和自己开具发票一样的 查看全部回复
3406
第3笔不对,结转未交增值税时 应 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
3233
因为对于库存股是内部的变化 查看全部回复
2796
venus老师
加大费用 查看全部回复
4658
你先做一笔原凭证的红字,再做一笔正数凭证,后附这个凭证就行了 查看全部回复
2907
dai方负数表示借方余额 查看全部回复
3433
换个抬头是什么意思,意思是换个公司开票吗? 查看全部回复
3610
小智
现在补提就可以 查看全部回复
结转的时候损益类的都要结转 查看全部回复
3540
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3657
那可以直接做股权转让就行了 查看全部回复
3684
每期期末收入成本费用都要本年利润中,年末本年利润结转到利润分配未分配中 查看全部回复
2996
第一,销售货物涉及的税,增值 税,附件税(城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税) 第二,员工工资涉及个税 第三,涉及企业所得税 查看全部回复
7572
借生产成本借原材料 查看全部回复
3555
可以更正 查看全部回复
3732
没可能当月交税的呀,你又没确认收入呀 查看全部回复
3686
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3703
借利润分配未分配利润, dai应付股利 查看全部回复
3449
利润分配金额是由股东会决议决定分配的 查看全部回复
2738
1.营业利润=营业收入 - 营业成本 - 营业税金及附加-销售费用 - 管理费用 - 财务费用 - 资产减值损失 -/+ 公允价值变动损益 -/+ 投资收益等; 2.利润总额=营业利润 + 营业外收入 - 营业外支出 3.净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
2886
莹老师
评价转让不影响未分配利润 查看全部回复
3396
可以在1月补转 查看全部回复
2771
盈余公积一般按税后净利润提取 查看全部回复
3705
同学,这是两笔不一样的业务,建议分开 查看全部回复
3410
按工程进度结转 查看全部回复
3624
是的,不可以 查看全部回复
4521
借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
17911
本期增加那一栏 查看全部回复
9350
X产品(当月制造费用/6000)*4000 查看全部回复
3347
应交税费没列入 查看全部回复
4051
直系亲属免 查看全部回复
3326
可以不结转 查看全部回复
3334
提现,一般是支票提现,借库存现金dai银行存款 查看全部回复
3959
是之前把这笔成本冲掉了,现在发票又开过来了吗 查看全部回复
3480
盈利的话利润分配就是在dai方的 查看全部回复
4603
不用 查看全部回复
3971
会导致不一致 查看全部回复
3528
确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3491
老板拿公司的钱和还公司的钱是吗? 查看全部回复
3798
是的 查看全部回复
4006
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