登录/注册
Annina老师
如果是一般计税项目的可以 查看全部回复
3400
明年一般征收率3%,今年1%,不动产出租的征收率5% 查看全部回复
3199
张老师
经营利润*所得税税率 查看全部回复
2995
超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
3077
是的 查看全部回复
2797
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3608
13% 查看全部回复
4855
对的 查看全部回复
4526
venus老师
12.9/万分之三 查看全部回复
3944
同学,是你的核定税率 查看全部回复
5111
原材料 查看全部回复
3447
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4960
支付方需要代扣代缴个税 查看全部回复
3721
Icy 何
做调账处理,如果涉及损益类科目调整且金额较大的话可以用以前年度损益调整科目做调整,如果金额小可以直接在发现当期直接计入相关科目 查看全部回复
4122
小月老师
是的按6点交税 查看全部回复
4046
高老师
可以 查看全部回复
3364
正常的就是先进后出 查看全部回复
3767
Karina老师
建议入固定资产哦 查看全部回复
4100
做为长期待摊费费用,在不低于三年的周期内摊销完毕 查看全部回复
3994
是实际库存大,还是只是账面上的库存虚高? 查看全部回复
3844
大宁老师
增量留抵还是集成电路企业采购设备的? 查看全部回复
3701
3341
您说的是公会还是工会? 查看全部回复
3889
工资所得*10%-扣除数 查看全部回复
3274
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3017
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3439
是汽车销售公司吗? 查看全部回复
3220
山峰
您好,目前大部分企业的企业所得税税率是25%,高新技术企业15%,小微企业20%。 查看全部回复
4820
安叔老师
暂时还没有政策说可以延续1%的税率,等国家发布相关规定 查看全部回复
3576
若鱼老师
卷烟、白酒釆用复合计征公式:应纳税额=应税销售数量×定额税率+应税销售额×比例税率 查看全部回复
3477
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
可以抵扣的 查看全部回复
4308
有风险 查看全部回复
4484
微尘
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17073
向新欣公司: 查看全部回复
4922
您好 查看全部回复
3832
橘子
超过500万,就要被强制认定一般纳税人 查看全部回复
3865
筱粒老师
自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税 查看全部回复
4954
有真实业务的就可以 查看全部回复
4461
说明对方是月15万以内免税的 查看全部回复
3149
具体减免的什么税费? 查看全部回复
2561
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3678
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3712
现在一般不能变小规模了 查看全部回复
3511
根据账上科目余额表来填 查看全部回复
2916
是做固定资产还是管理费用? 查看全部回复
2750
您具体业务是什么 查看全部回复
3780
M老师
他们是建筑公司吧?他们要是一般纳税人,你们也是,就开9%的税率发票 查看全部回复
3255
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4934
万分之五,减半征收 查看全部回复
5350
借应收现款42918.91dai主营业务收入37981.34应交税费—应交增值税(销项税)4937.57如果已经收到款,就是应收账款改为银行存款 查看全部回复
3428
夏老师
2021年4月初,财政部和税务总局联合发布文件明确:小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4591
Amy老师
是个人代开吗 查看全部回复
4596
您是做的什么业务 查看全部回复
2895
您具体是什么业务,医药公司销售矿泉水吗 查看全部回复
3282
4239
做固定资产,调减 查看全部回复
3610
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
3190
一般纳税人出租不动产9% 查看全部回复
3998
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5493
清岚
你是想问软件的操作流程还是内部管理流程? 查看全部回复
4302
包括派遣人员的五险一金 查看全部回复
3356
具体哪方面问题呢? 查看全部回复
3445
mila老师
您好,这边无票的话,做账正常入账,就去结转的成本费用在汇算清缴需要纳税调增 查看全部回复
4479
开专票就可以抵扣 查看全部回复
5541
你是指3%减按1%吗目前还未正式文件是否优惠会延期 查看全部回复
3161
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31223
理论上没有 查看全部回复
3563
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3799
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5304
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4254
购买的时候 借:管理费用 dai:银行存款 抵减的时候 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
2770
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6228
收到预收款 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
3658
哈哈老师
九个点 查看全部回复
3056
填预交的 查看全部回复
3729
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7439
一般纳税人销售化肥农药增值税税率是9% 查看全部回复
18126
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
2975
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
5663
企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
11435
收到发票,借应交税费—简易计税 成本或费用dai应付账款3800 取得收入借应收账款4400dai主营业务收入 应交税费—简易计税 查看全部回复
3927
软件发票,维修发票 查看全部回复
4110
揭老师
自己开票 查看全部回复
3874
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 查看全部回复
3471
根据相关规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,针对小型微利的企业的企业所得税有如下优惠政策:应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。综合税负为10% 查看全部回复
3384
是你们租机械吗 查看全部回复
3128
今年1% 查看全部回复
*生活服务*拍摄费 查看全部回复
3645
你们是有偿收取的还是无偿? 查看全部回复
12551
Summer
要是属于无偿赞助费,则开具收据即可。建议您咨询一下当地税务局。 查看全部回复
6270
免税 查看全部回复
4026
5644
3652
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3185
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
没有的 查看全部回复
3089
速算扣除表,后面应该还有一个速算扣除数 查看全部回复
4283
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载