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张老师
境外的股东是公司吗?是境外的股东公司再二次分配吗?如果是这样的话还是需要缴纳的 查看全部回复
4010
venus老师
是的 查看全部回复
4083
xinyue
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
3107
夏老师
目前优惠税率1% 查看全部回复
3746
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4644
微尘
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4806
大宁老师
税收编码:30504 税收名称:装饰服务 说明:指对建筑物、构筑物进行修饰装修,使之美观或者具有特定用途的工程作业。 查看全部回复
9260
高老师
所得税可以冲减利润,净利润=利润总额-所得税 查看全部回复
3222
这个还要看老师审批的 查看全部回复
2834
若鱼老师
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6339
安叔老师
税率都是9%? 查看全部回复
3429
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8221
需要入账 查看全部回复
4348
农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3512
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4598
增值税 9% 土地增值税,按增值额适用不同等级税率 印花税 0.05% 企业所得税 25% 查看全部回复
3355
分红前要交企业所得税,分红是税后利润分红 查看全部回复
4412
符合固定资产条件的先计入固定资产再折旧入成本费用。 查看全部回复
4673
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
Amy老师
没有开其他销售发票的话,就是为0 查看全部回复
4899
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5378
麻烦问题说的再详细一点 查看全部回复
4323
Afei老师
个人借款给非金融企业取得的利息收入,属于债权性股息所得,按照《个人所得税法》的规定,应当按照"利息、股息、红利所得"项目缴纳个人所得税,税率为20%。 个人要按照“dai款服务”缴纳增值税 查看全部回复
3623
现在都在财产和行为税纳税申报表里申报了,按照里面的金额申报即可,里面都有房产原值及计算依据,不需调整 查看全部回复
5576
同学申报都是在电子税务局申报 查看全部回复
3498
张瑞峰
以经营所得按照五级累进税率计算,按月或季预缴,次年汇算清缴 查看全部回复
3251
过路费是指车辆走高速公路或收费公路需要交纳的费用,过桥费是指车辆走收费桥梁需要交纳的费用,两者统称路桥费。 车辆通行费,是用于向通过车辆征收的费用。 通行费分好多种如高速通行费,dai款道路通行费,二级公路通行费,一级公路通行费,道口通行费 查看全部回复
6915
Annina老师
一般纳税人9% 查看全部回复
3547
筱粒老师
1、连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上,税务局将强制要求申请成为一般纳税人; 2、12个月内累计销售额达500万的工业企业,需要当月申请为一般纳税人,当月不申请的下个月强行转为一般纳税人; 3、自愿申请成为一般纳税人,小规模纳税人会计核算健全、能够提供准确税务资料的,可申请一般纳税人资格认定。 查看全部回复
4559
5944
自己在电子税务局发票代开模块输入具体金额可以看到具体税费种 查看全部回复
3558
你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3674
一般纳税人购进用于经营的都可以要求对方开具专用发票,一些用于员工福利的等不能抵扣进项的可以要求开普票, 查看全部回复
3481
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
递延所得税是因为会计和税法的计税基础不不一致导致的。资产的账面价值<计税基础、负债的账面价值>计税基础,可抵扣暂时性差异,形成递延所得税资产。 查看全部回复
10237
小规模纳税人年收入超过500万,需认定为一般纳税人。500万的认定,不是按会计年度,是按连续12个月的销售额确定 查看全部回复
5023
一般纳税人以每月计算的 查看全部回复
4070
不是。计提所得税一般是计提当期的所得税费用,递延所得税是税法和会计法差异造成的 查看全部回复
5707
莹老师
如果你们是销售静电释放装置设备的话,按照销售货物计算增值税,一般纳税人13%,小规模纳税人3%减按1%(目前该优惠政策截止到2021年12月31日) 查看全部回复
3772
哈哈老师
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3627
不动产租赁税率9% 查看全部回复
3906
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2787
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4388
揭老师
直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
3146
直接填写免税 查看全部回复
16616
周老师
普票是不需要单独记税的,税额是包含在货物金额里。 查看全部回复
4989
申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
4423
销售额*56% +销售数量标准条*200支*0.003 元/支( 生产环节) 查看全部回复
3745
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3485
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
这个没有特殊的软件能查 查看全部回复
3996
月末盘点发现的盘盈盘亏可以正常入账 查看全部回复
2997
你按下面的 查看全部回复
5589
1% 查看全部回复
3523
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4926
是的,可以减免 查看全部回复
4594
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4242
橘子
小规模企业 查看全部回复
6830
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7419
清岚
企业的全部资产可变现价值或交易价格,减除资产的计税基础、清算费用、相关税费,加上债务清偿损益等后的余额,为清算所得。 企业应将整个清算期作为一个独立的纳税年度计算清算所得 查看全部回复
3052
只要税务机关认可后会出具证明的 查看全部回复
4172
可以入帐,但不能税前扣除,企业所得税汇算时调出 查看全部回复
3569
可以 查看全部回复
8746
如果有进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
2900
3403
这是印花税的征收范围,您可以参考 查看全部回复
4602
这个如果差的不多问题不大,你要是差的太多肯定不行 查看全部回复
6110
这个是免税的 查看全部回复
4001
不合规 查看全部回复
4154
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4819
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4157
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3732
同学,你是要勾选进项税吗? 查看全部回复
3449
需要去税务修改 查看全部回复
3440
入账可以,但是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3744
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3832
是的哈 查看全部回复
3687
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
3768
请问是什么业务呢 查看全部回复
3256
不能抵扣 查看全部回复
4417
房子达到预定可使用状态就要计入固定资产,每次付款冲销应付账款即可,房子预付装修款,可以计入预付账款,待发票到计入在建工程 查看全部回复
3737
严格来说是不合规的,一般银行承兑汇票是需要由收票方到开户银行办理贴现,但是实际工作中也有企业会寻找贴现手续费较低的第三方进行贴现 查看全部回复
7380
对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
4013
各地的规定不一样,以当地的规定为准,建议咨询当地的主管税务机关。 查看全部回复
3446
有没有实际业务? 查看全部回复
3770
交税 查看全部回复
3614
没及时更新吧 查看全部回复
2989
招待费如果取得的是专票,不能抵扣 查看全部回复
2579
这个本身不免税 查看全部回复
3619
增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
3211
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3307
Summer
这个一般是不退的,税务局目前有个增量留抵退税可以退的,具体建议您咨询当地税务局。 查看全部回复
3923
Icy 何
这个是增值税税率,他们给你开普票你们是不可以抵扣这部分的进项税额的 查看全部回复
3254
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4370
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3865
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
首先发票要冲红,重开。 再次,看什么类型的发票,影响利润吗?需要通过以前年度损益科目调整。 查看全部回复
7264
21万是含税价吗 查看全部回复
4444
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