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Annina老师
会务活动的,可以开会议费 查看全部回复
3763
清岚
具体预缴的什么税款? 查看全部回复
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Icy 何
预缴税款会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3719
张瑞峰
只要没有实际业务发生可以零申报 查看全部回复
3959
微尘
年末,主要是核对下收入金额确认是否准确,往来挂帐要催款核销,费用报销类的尽量清理,个人挂帐尽量清理 查看全部回复
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操守为重
会计假设有个期间假设,22年汇算清缴就是2021.1.1到2021.12.31 查看全部回复
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21651.38÷2%×1.09 查看全部回复
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一般商贸公司是不可以这样开票的,你们可以找一家具有生产资质的公司委托他们加工一下,他们就可以给你开设备的票过来,然后你们再开设备给客户 查看全部回复
4260
借应交税费一应交增值税一预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3364
高老师
连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上 查看全部回复
2783
一般的项目会计是住工地的 查看全部回复
5031
而已老师
你好 查看全部回复
3756
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
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小规模纳税人有减免税,如果季度符合减免税,这部分转营业外收入 查看全部回复
2634
你说的是预缴的什么税? 查看全部回复
3344
张老师
一般是可以使用的 查看全部回复
2883
若鱼老师
快递费取得的增值税专用发票可以用于抵扣销项,应该计入应交税费。 查看全部回复
Karina老师
5057
是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
4613
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2965
借劳务成本,dai应付账款-暂估 查看全部回复
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登录电子税务局【我要查询】—【一户式查询】—【认定管理查询】模块查看“纳税人资格”信息 查看全部回复
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可在电子税务局上发票管理中做增票申请 查看全部回复
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税控盘的收入必报 查看全部回复
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明年一般征收率3%,今年1%,不动产出租的征收率5% 查看全部回复
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揭老师
建议通过民工工资发放 借 合同履约成本-人工费 dai 应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
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建筑服务*工程款 查看全部回复
2911
每年6.30号之前进执照上的网址做工商年报就好 查看全部回复
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不含税销售额 查看全部回复
3683
根据企业收支做账 查看全部回复
2979
工资所得*10%-扣除数 查看全部回复
3247
增值税0申报 查看全部回复
3986
橘子
是工地的临时设施吗? 查看全部回复
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可以 查看全部回复
3425
这种应该是可以用的,目前是对购买方的信息有必填的要求,对销售方必填的名称和纳税识别号 查看全部回复
5143
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
山峰
您好 查看全部回复
3832
Amy老师
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
3781
服务,不动产那栏 查看全部回复
4599
目前1% 查看全部回复
6104
现在一般不能变小规模了 查看全部回复
3511
本月交 查看全部回复
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借:固定资产10 dai:银行存款10 借:研发支付-费用化/资本化支出 dai:累计折旧(累计折旧按照你们对该固定资产正常的使用年限,净残值计算) 查看全部回复
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同学,这个最好根据真实业务来做 查看全部回复
8666
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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您是做的什么业务 查看全部回复
2895
做固定资产,调减 查看全部回复
3610
连续12个月开票不超500万就是小规模的 查看全部回复
3089
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
以后都只能开3% 查看全部回复
5147
如果在营业执照经营范围内 可以直接去税务局大厅增加个税率就好了 不让要先变更下经营范围 查看全部回复
4000
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5304
看你实际业务有什么,房租,水电费,物业费等都可以的 查看全部回复
2626
筱粒老师
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
2975
不用调整,上年年末数就是次年年初数据 查看全部回复
3789
如果是自己用的,可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
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可以抵扣,冲管理费用 借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
3236
现在不需要 查看全部回复
4198
跟其他行业基本相同,如果项目所在地在异地的话,增值税会有一个在异地预缴的问题,申报的增值税的时候有一栏是填写预缴情况,如实填写就行了,预缴的税款可以抵扣除 查看全部回复
3815
免税 查看全部回复
4026
借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4425
夏老师
可以走简易程序 查看全部回复
3717
3526
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3185
是的,没有具体比例,据实处理 查看全部回复
3417
借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应付款(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
4339
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4716
venus老师
是的 查看全部回复
4083
可以的 查看全部回复
3007
安叔老师
要申报的 查看全部回复
4427
可以做非全日制用工 查看全部回复
4079
需要入账 查看全部回复
4348
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3223
3601
就做个EXCEL表,把每月的收入录进去,这样就可以计算连续12个月的收入了。 查看全部回复
12358
只能对应扣除 查看全部回复
4698
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5378
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4924
哈哈老师
附加税算,增值税不算 查看全部回复
3764
实际预缴的大于账上记录的,对照完税证明一一核实比对,少记的补记上就行了。没有完税证明找负责项目缴税人员是不是存在漏给了完税证明,或到项目所在地的完税机关去查询是否能补打完税证明(一般当时预交了税款就会出具完税证明的。) 查看全部回复
6103
其他有形动产经营租赁 查看全部回复
4566
比如4季度要预缴,1月份申报时候预缴 查看全部回复
3328
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4519
不可以 查看全部回复
不一定,没有员工可以不交 查看全部回复
2865
向税务申请按月申报 查看全部回复
2809
小规模纳税人年收入超过500万,需认定为一般纳税人。500万的认定,不是按会计年度,是按连续12个月的销售额确定 查看全部回复
4996
被查到项目所在地会让你补税 公司这边需要办退税 查看全部回复
4106
可以不开发票,但是增值税申报时应申报未开票收入。 查看全部回复
3197
一般首页,金额页,盖章页 查看全部回复
3151
Alice老师
您好,是需要按税局要求按规定期限报送报表的 查看全部回复
5193
全部都需要申报 查看全部回复
5210
所得税 2750 查看全部回复
3884
一般纳税人的话 一般预交千分之二 查看全部回复
3694
工资不是根据利润算出来的 查看全部回复
3210
原则是 查看全部回复
5225
购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; 2、产权转移书据; 3、营业账簿; 4、房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 5、经财政部确定征税的其它凭证; 查看全部回复
3772
*不动产*出租场地租金 查看全部回复
4108
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3324
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