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Annina老师
没有 查看全部回复
2486
张老师
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5886
Icy 何
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
3894
张瑞峰
不用 查看全部回复
4615
不含税 查看全部回复
4078
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3361
看电子税务局-我的信息-税费种信息,以税务核定的申报时间为准 查看全部回复
4339
还款后注销,还不了的,做营业外支出 查看全部回复
3456
高老师
如果没有开具专票,小规模纳税人季度收入没达到45万,应交税费-应交增值税季末转营业外收入 查看全部回复
3831
税负率只是参考,不是计算缴纳税款依据 查看全部回复
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12月开了租金发票的,借预付账款,dai其他应付款,摊销进费用 查看全部回复
3964
M老师
农民专业合作社销售农产品视同农业生产者销售农产品,免增值税 查看全部回复
3849
筱粒老师
这个基数应包含其他业务收入租金30万元 查看全部回复
4799
悠悠老师
能。 查看全部回复
4278
若鱼老师
税务局返还的代扣个税手续费,如果单位会支付给申报人员,账务处理是,借:银行存款,dai:其他应付款。 这种情况是不需要缴纳增值税的。税务局返还的代扣个税手续费,如果单位不会支付给申报人员,账务处理是, 借:银行存款,dai:其他收益,应交税费—应交增值税。这种情况是需要申报缴纳增值税的。 查看全部回复
4040
你可以咨询一下专管员,这个税目和你们实际的业务存在差异 查看全部回复
3947
而已老师
按照营业执照范围上面的来开,有个废气处理 查看全部回复
6572
申请退税,如果代开专票不免税 查看全部回复
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小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4190
需要结转到未交增值税 查看全部回复
2933
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2921
冲应收和应付 查看全部回复
3071
先上报汇总,再报税,然后清卡 查看全部回复
3169
你要申报基数根据工资数额来填啊。 查看全部回复
2700
莹老师
是不是你变更商品代码后与出口系统显示编码有差异造成的? 查看全部回复
3789
可以改1% 查看全部回复
5536
微尘
同学稍等,老师在计算 查看全部回复
5890
您是暂时不抵扣还是留着以后抵扣 查看全部回复
3921
影响不大,如果账务上有需要可以年底一次性结转增值税 查看全部回复
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68人民币,产生汇兑收益(68-63=5),借:财务费用-汇兑差额 查看全部回复
6690
70000*13%+90000*0(免税)-8000*60%(40%用途免税产品的进项不可以抵扣) 查看全部回复
11641
是的 查看全部回复
2719
应交增值税?加计抵减?上期留底 查看全部回复
4065
您是小规模纳税人吗 查看全部回复
3821
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3000
大宁老师
缴纳时 借:应交税费~未交增值税 应交税费~应交城市建设税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交水利基金 dai:银行存款等 查看全部回复
3339
入库的正常记账,未入库的做在途物资下个月入库时在结转入库,未支付款款项dai记应付账款先挂往来 查看全部回复
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员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3407
可以 查看全部回复
3816
影亦老师
如果预收账款余额都到借方了,那可能冲多了,有些应该在应收账款里 查看全部回复
4340
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季末再计提 查看全部回复
3485
需要 查看全部回复
3516
可以单独存档 查看全部回复
3306
金额不大,建议拿到发票后再做吧 查看全部回复
3827
不包括 查看全部回复
3628
3957
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4239
将红冲的进项税额填列在进项税额转出栏 查看全部回复
4313
你现在直接发放的餐费补贴计入员工工资申报个税,你如果想要最节约成本也最合理的,就是写一个规章制度约定出差的餐费补贴是多少,然后把餐费补贴作为出差津贴处理。但是一般要认定为出差,肯定出差报销单不能只有餐费补贴肯定还要有对应的车费发票等东西才行 查看全部回复
5822
销项确认收入就可以 查看全部回复
3326
安叔老师
是的,到年底 查看全部回复
4011
你填好申报表提交时,他会跳出来你是否享受暂缓征收政策,选择享受后你申请三方协议扣款就会按50%扣 查看全部回复
3661
如果之前做过进项税额的分录的话,一般是不需要再做了 查看全部回复
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冲销计提,然后按照实际发放入账 查看全部回复
可以申请退税 查看全部回复
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去年支付借预付账款/应付账款,dai银行存款 查看全部回复
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增值税今年1个点 查看全部回复
4903
可以的 查看全部回复
5513
内账专票的还是要做进项税 查看全部回复
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目前还没有文件出台延长这个政策 查看全部回复
3302
3055
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(中华人民共和国财政部、国家税务总局令第50号)第三十八条规定,条例第十九条第一款第(一)项规定的收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天,具体为:(1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天;(2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天;(3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天;(4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天;(5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天;(6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天;(7)纳税人发生本细则第四条第(三)项至第(八)项所列视同销售货物行为,为货物移送的当天。 查看全部回复
2629
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4229
venus老师
联系财务软件服务商 查看全部回复
21642
只是退货吗?有退款吗? 查看全部回复
4918
1.期末计提坏账准备 ①计提、补提坏账准备: 借:资产减值损失 ?dai:坏账准备 ②冲减(转回多提)坏账准备 借:坏账准备 dai:资产减值损失 2.实际发生坏账 借:坏账准备 dai:应收账款 3.已确认的坏账又收回 ①转回已确认的坏账 借:应收账款 dai:坏账准备 ②收回货款 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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按照公允价值 查看全部回复
3801
属于公司的费用的,催票 查看全部回复
3206
可以没有限制 查看全部回复
3599
未交增值税金100在dai方,是需要交的 查看全部回复
3062
意思是当时减免的税费一直没有计入营业外收入吗 查看全部回复
3281
都可以 查看全部回复
4309
建议你将之前确认收入的凭证红冲掉,然后按照25元确认收入。然后收到0.5元的发票入你的成本 查看全部回复
3431
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3539
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
增值税,附加税,城建税,印花税,企业所得税,个税,房产税,土地使用税 查看全部回复
3664
城建税是291.26*7%,经营所得的个税是按照累进税率计算的,这里提供的信息没有办法计算哦 查看全部回复
3099
xinyue
今天付款后先暂估入账,明年汇算清缴前取得发票就可以。 查看全部回复
4525
结转勾选认证的 查看全部回复
3506
红冲重开开的是红字发票,是可以抵税的 查看全部回复
10337
当地税务局官网的表单下载里面 查看全部回复
3161
小规模现在增值税1%,2022年3% 查看全部回复
4010
进项增值税都可以用来抵扣啊 查看全部回复
3840
印花税属于税金及附加类 查看全部回复
3181
应该是分期计入管理费用 查看全部回复
2558
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
4052
收购之前a与c是什么关系 查看全部回复
3265
1.a?c?d 查看全部回复
3156
4020
你参考这个处理 查看全部回复
3579
税务师晓雨
境内的单位或个人程租船舶,用于国际运输服务,由出租人适用增值税0税率 查看全部回复
4277
不能同时 查看全部回复
5481
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
一般不包括,一般包括库存现金,银行存款,其他货币资金三个总账账户的期末余额 查看全部回复
3876
清岚
同学,0税率不包括租赁服务的范围 查看全部回复
4916
利润表一般体现的是附加税,增值税不体现 查看全部回复
3180
是什么税费? 查看全部回复
3104
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