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Annina老师
增值税0申报 查看全部回复
3986
餐饮专票不能抵扣 查看全部回复
3067
安叔老师
作废发票要收回原票的,可以把发票另外一联复印后盖发票专用章提供给对方入账即可 查看全部回复
3993
Karina老师
你好 需要的哦 查看全部回复
4779
微尘
计入工资薪酬 查看全部回复
4172
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17073
做正常物料领用 查看全部回复
3265
告知老板公私不分的风险 查看全部回复
4810
小黑
比如a人力资源公司是收到外包公司钱100万,一般纳税人,支付派遣人员工资90万,分录借银行存款100dai收入100/1.05应交税费100/1.05*0 .05 查看全部回复
2801
jessica老师
是的,都要写 查看全部回复
19691
是的,之前账务处理有问题 查看全部回复
2783
是的,他的账务处理有问题 查看全部回复
2901
借库存商品 应交税金 dai方需要看一下科目明细走银行存款或者应付款 查看全部回复
3584
筱粒老师
自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税 查看全部回复
4954
不是呢 查看全部回复
4191
服务,不动产那栏 查看全部回复
4599
小月老师
肯定要进行汇算清缴 查看全部回复
具体减免的什么税费? 查看全部回复
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发票直接冲红字即可,同时通知个人返还该笔报销款项 查看全部回复
7449
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3712
根据规定,按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,需要就销售额全额计算缴纳增值税及附加。按季度缴纳的小规模纳税人,季度销售额超过45万元,销售额全额计算缴纳增值税及附加 查看全部回复
4888
一般在前 查看全部回复
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有图片上涉及的印花税合同的需要申报 查看全部回复
4168
mila老师
您根据您实际的销售金额可以知道销项税额,实际工作中很多公司为了保持税负正常,根据税负率来计算需要缴纳的税款 查看全部回复
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借管理费用等dai银行存款 查看全部回复
3146
高老师
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4950
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4100
莹老师
去年采购设备,一直没有付款吗? 查看全部回复
3918
是的 查看全部回复
3062
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5493
不需要 查看全部回复
4123
Amy老师
请问会有结果吗? 查看全部回复
5234
不可以,按照单据做账 查看全部回复
2988
增值税税负率=增值税纳税金额/营业收入*100%,已知增值税税负率和营业收入,可算出增值税纳税金额 查看全部回复
3136
3890
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4390
一般入账其他业务收入 查看全部回复
3720
个人借款给公司,借:银行存款,dai:其他应付款 公司借款给个人,借:其他应收款,dai:银行存款 查看全部回复
6406
作为销售方无需处理, 查看全部回复
4269
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4210
而已老师
就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税 查看全部回复
4089
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12103
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31223
张老师
现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
9081
您收到款,借银行存款dai预收账款 查看全部回复
8743
没有发票是入不了招待费的 查看全部回复
4206
Icy 何
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26082
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5488
为什么需要调呢? 查看全部回复
3380
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
11394
那个是一般是进出口业务涉及的 查看全部回复
9854
如果是普通三轮则需要缴纳增值税,如果是特殊用具,如符合农机标准的三轮车则免增值税 查看全部回复
4105
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6228
一般是开票金额 查看全部回复
3552
需要 查看全部回复
2936
揭老师
对的 还有对应的附加税 查看全部回复
3493
正常做帐就好 查看全部回复
那笔暂估费用和这个采购设备的发票是一个业务么?如果是,可以冲销原暂估费用的凭证,按照这笔发票入账 查看全部回复
3903
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4052
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3862
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3311
你是购买方么 查看全部回复
4290
增值税以开票额计算,应该算收付实现制 查看全部回复
49572
会,如果有证据证明该发票为假发票,金额巨大,相关人员都需要承担法律责任 查看全部回复
5010
4187
解冻 查看全部回复
3737
现在不需要 查看全部回复
4198
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
不可以 查看全部回复
4402
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai实收资本 查看全部回复
2908
借固定资产,应交税费-进项 资本公积 dai实收资本 查看全部回复
3453
张瑞峰
不交增值税,农产品免交增值税 查看全部回复
6038
李伟老师
你好 查看全部回复
5100
21年还可以 22等通知 查看全部回复
3461
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3537
本公司这部分退费之前做了费用的话冲费用,没有做费用的,收到了做营业外收入 查看全部回复
3448
大宁老师
增值税税负率:是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。 增值税税负率=本期应纳税额÷本期应税销售额×100% 本期应纳税额=本期销项税额-本期实际抵扣的进项税额 查看全部回复
7151
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3826
表格和软件都是可以的 查看全部回复
3352
xinyue
计入营业外支出,汇算清缴时纳税调整。 查看全部回复
11171
与缴纳增值税及附加税的分录会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
3393
一般纳税人月开票10万以内的,免附加税 查看全部回复
3127
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
不可以,因为有仲裁协议未在法院开庭前说明,法院继续受理 查看全部回复
2786
一般不允许的, 查看全部回复
5503
100*90%-200+150 查看全部回复
7239
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
是小规模纳税人? 查看全部回复
3272
如果用企业会计准则的话,借应付账款,dai以前年度损益调整,以前年度损益调整,dai利润分配 查看全部回复
4028
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
你看看是哪个用户在用,让他退出,你再去修改 查看全部回复
17463
陈爱琳
正常做销售收入,结转成本,这个没有影响的。 查看全部回复
6368
其他企业:按与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等)所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%计算限额。 查看全部回复
4234
你们收到什么管理费,增值税以开票额计算的 查看全部回复
3738
编制什么财务报表 查看全部回复
3900
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