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谭老师
多的那部份金额对应的进项税要转出 查看全部回复
5457
tammy老师
是你们公司代开吗 查看全部回复
3455
大宁老师
小规模纳税人一般在应交税费-应交增值税中核算 查看全部回复
3043
易老师
按你们的话就放待抵扣 查看全部回复
3856
安叔老师
是什么类型的发票就计入什么费用的 查看全部回复
3974
Amy老师
多出来的金额部分后期要支付的挂其他应付款。后期不支付作营业处收入了。 查看全部回复
3913
张瑞峰
你是什么行业? 查看全部回复
12007
Yan
只是做账时录错了是吧 查看全部回复
3610
三个公司相互之间有关系吗? 查看全部回复
3769
冲红的那张跨年了,要做调整,你们是小企业会准则还是实行会计准则的?如果是实行小企业会计准则,直接通过利润分配,未分配利润,调整 查看全部回复
3197
Annina老师
个人车辆养护费跟公司经营无关的不能税前扣除 查看全部回复
3830
合同中所载金额和增值税分开列明的,按不含增值税的合同金额确定计税依据;合同中所载金额和增值税(销项税额或应纳税额)是合并记载而未分开列明的,以合同所载全部金额为计税依据。 查看全部回复
6613
你只是多认证了100 留底就可以 查看全部回复
3028
制造费用 查看全部回复
3452
小小
借:原材料 5000/1.13 应交税费-应交增值税(进项税)5000/1.13*0.13 银行存款5000 dai:应付账款10000 查看全部回复
2935
哈哈老师
借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
3361
不需要,红冲一张,再做一张蓝字就可以了 查看全部回复
3399
按实际支付金额入账 查看全部回复
3751
绾绾
专票部分要交增值税及附加税,普票部分不需要 查看全部回复
5039
免税只是普票 查看全部回复
7043
高老师
如果21年帐已做完,你从今年元月开始做就好 查看全部回复
2747
跟新建账套一样的 查看全部回复
3061
小规模纳税人简易征收,收到专票跟普票一下都是全额入账成本类或者费用类科目 查看全部回复
3203
冯冯
一般是计入管理费用,小规模纳税人不能抵扣,全额计入 查看全部回复
3701
免税也要进行账务处理 查看全部回复
3178
B做代付就可以,借其他应收款-A,dai银行存款 查看全部回复
3561
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
是同一个人的报销吗 查看全部回复
6378
可以的 查看全部回复
5019
借应交税费一应交增值税,dai应交税费一未交增值税 查看全部回复
2827
COCO老师
税36.91作进项 查看全部回复
4300
按照开票做就可以 查看全部回复
6629
不能 不能 查看全部回复
3602
小规模收普票 查看全部回复
下次提销项税时多提两分 查看全部回复
6278
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
是收入多了,还是增值税多了 查看全部回复
7012
1%增值税 查看全部回复
4413
普通发票填9和10行 查看全部回复
3749
刘老师
正常都是要做账的 查看全部回复
4120
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3697
可以申请试试看,具体需要主管税务局审批 查看全部回复
3772
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16213
购买时 借:库存商品(价税合计) dai:现金等 查看全部回复
6622
可以按2885元入帐 查看全部回复
一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5129
小黑
dai营业外收入差额 查看全部回复
4318
做其他业务收入 查看全部回复
3476
1% 查看全部回复
3798
3541
你们公司账上有车没 查看全部回复
6670
款付了吗 查看全部回复
3949
为啥只开160的专票? 查看全部回复
4283
160 查看全部回复
按照开票金额交 查看全部回复
3880
借管理费用-推广费,应交税费-应交增值税(进项税),dai银行存款 查看全部回复
3503
1个点 查看全部回复
3456
借主营业务成本,dai银行存款 查看全部回复
6486
1.可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
2902
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3467
建议按实际情况处理 查看全部回复
4288
可以让个体代开加工费发票给你们做成本的 查看全部回复
4116
银行存款用往来代替,借预付账款,dai其他应收(借dai红字表示),发票,借预付,应交税费,dai其他应收 查看全部回复
3567
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3039
莹老师
同学,你的意思是:你们从别的地方购进的旧文件柜,卖给别人,给对方开1%的发票,别人没给你付钱,你货已经发了。但是你购进旧文件柜的时候,只付了一部分款,还有一部分没付,是这个意思吗? 查看全部回复
3828
借银行存款9900,dai预收账款9900,借预收账款9900,应收账款20.22,dai主营业务收入9822,应交税费-应交增值税98.22 查看全部回复
4056
借银行存款,dai营业外收入 查看全部回复
9959
而已老师
小规模公司的成本票,开普票即可 查看全部回复
3348
小规模公司只能开具1%的发票,如果放弃税收优惠,最多能开3%税率的发票 查看全部回复
7019
借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:银行存款或其他应付款等 查看全部回复
3440
对的,你们是查账征收吗 查看全部回复
4353
那交的时候你是怎么做的? 查看全部回复
3072
Icy 何
你说的是你申请代开的专票吗? 查看全部回复
4566
去年支付借预付账款/应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3239
是维修什么的? 查看全部回复
是的 查看全部回复
2667
需要 查看全部回复
3607
3230
4436
这里税务报表上的数据是不含税收入,你说的发票金额是含税的 查看全部回复
3134
橘子
做的没错 查看全部回复
3615
增值税专用发票开具范围第二条:向小规模纳税人销售应税项目,可以不开具增值税专用发票。 查看全部回复
4067
筱粒老师
增值税:316.83元 附加税:19元(可能有细微差异,城建税的税率差异) 查看全部回复
3778
差额部分作进项税额转出吧 查看全部回复
2999
其他应付款 查看全部回复
3226
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4411
进电子税务局发票代开模块代开 查看全部回复
3339
专票普票都可以申请开 查看全部回复
2837
3090
不是 查看全部回复
是一般纳税人? 查看全部回复
4972
张老师
理论上没有 查看全部回复
3554
mila老师
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3631
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4074
夏老师
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4945
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20362
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
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