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andy老师
计提工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬10000 查看全部回复
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木言
在融资租赁购车的情况下,尽管租赁公司未开具发票,你公司仍可以进行相应的账务处理,但这种处理可能存在一些税务风险。 根据会计处理原则,你可以按照购入汽车入账。然而,由于没有租赁发票,可能无法准确确认和计量融资租赁相关的利息费用,也会影响相关资产的折旧计提。 从税务角度来看,没有租赁发票可能导致利息部分无法在企业所得税前扣除。 查看全部回复
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杨老师.
成本就是你这边给他干活的人的人工费 查看全部回复
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这种情况一般不会有问题。但为了确保财务数据的准确性和一致性,建议在下个会计期间进行调整,将多计提的 0.01 予以冲回,以修正利润表的数据。 查看全部回复
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采购窗帘和墙布,价值不高直接计入当期费用,分录为:借“销售费用/管理费用”,dai“银行存款/应付账款”。价值较高,先计入“低值易耗品/长期待摊费用”,采购时:借“低值易耗品/长期待摊费用”,dai“银行存款/应付账款”;摊销时:借“销售费用/管理费用”,dai“低值易耗品/长期待摊费用”。 查看全部回复
422
秦枫老师
更正2023年所得税汇算清缴 查看全部回复
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你是一般纳税人填不含税金额 查看全部回复
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这个没有规定,但是我们一般会做,这样清楚,查找方便 查看全部回复
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未成立工会 借:银行存款 dai:其他应付款-工会经费 返还的工会经费不作为企业收入 不属于增值税应税行为 不需要缴纳增值税 查看全部回复
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不同地区对于垃圾费季报中应缴费基数的规定可能不同。一般来说,是以单位的职工人数作为应缴费基数。例如在苏州,目前的缴费基数为上年末在职职工人数。 查看全部回复
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取得是专票 普票 你公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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普惠性幼儿园企业所得税目前无专项优惠,但如符合条件,可能享受其他优惠,如被认定为非营利组织,符合规定的收入可免征企业所得税;符合小型微利企业条件的,可享受相应税收优惠。 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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给当地政府捐款,没有发票的情况下,可以依据相关的捐款凭证,如银行转账记录、政府部门开具的收据等进行账务处理。 一般的账务处理如下: 借:营业外支出 - 捐赠支出 dai:银行存款 需要注意的是,捐赠支出在企业所得税前扣除时,需符合相关税收政策规定,并留存好相关的捐赠凭证以备税务检查。 查看全部回复
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小规模纳税人开发票未达到起征点,优惠的增值税应计入“营业外收入”或“其他收益”科目。 根据相关规定,小规模纳税人在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费。在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
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销售鸡蛋开发票的税率通常为免税。自 2012 年 10 月 1 日起,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活蛋产品(包括鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋等)免征增值税 查看全部回复
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根据每个月的增值税申报表缕 查看全部回复
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用“利润分配-未分配利润”代替以前年度损益调整科目 查看全部回复
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财务按照实际的进价和销售价入账 批发行业平均毛利率大概在20%左右(仅供参考,应据实做账) 查看全部回复
826
主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
757
税务师晓雨
业务不是免税的业务吧 查看全部回复
1320
你们委托别人的加工的货物是吗? 查看全部回复
896
李伟老师
如果是为了销售的话计入销售费用 查看全部回复
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月底的话 借:税点收付 dai:应收账款48.8 查看全部回复
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不是呀,要看你的用途呢 查看全部回复
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员工和高管借,属于2个私人之前的事情,与公司无关,所以相关的业务不能再公司账面体现 如果公司想协助高管拿回钱,可以给员工做发现金(员工工资表上签字确认),然后把现金给高管 查看全部回复
884
王苗苗老师
采用的什么会计准则 查看全部回复
1066
夏老师
不可以 查看全部回复
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这个全部负数是冲账的吧 查看全部回复
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无法支付其他应付款 转收入 不需要 查看全部回复
661
不仅需要申报二季度 三季度 四季度 2024年年报 2024年汇算清缴 还有注销期的增值税附加税都需要申报完毕 最后到清算所得税 结束 查看全部回复
519
哈哈老师
2023年1月份改成30万的 查看全部回复
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按提示填写完正常申报 查看全部回复
262
如果是少发工资了,需要补发 如果是个税申报错了,就更正个税申报 查看全部回复
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2011年第25号公告 查看全部回复
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亩均效益的计算因地区和评价办法而异。常见对于规模以上工业企业,评价指标有亩均税收、亩均增加值、单位能耗增加值、单位排放增加值、全员劳动生产率、研发费用支出占营业收入比例等。企业综合评价总得分通常为各指标值除以基准值乘以权数之和。如某地指标基准值和权重会动态调整和设定。规模以下工业企业及其他经营主体可能仅用亩均税收评价。具体计算方法参考当地规定。 查看全部回复
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1月份无进项税 销项税缴纳 300*0.13=39 3月份进项税=20*0.13=2.6 4月份进项税=30*0.03=0.9 5月份销项税=10*0.13=1.3 可以抵扣进项税1.3不缴纳增值税, 20万的奖金计入成本费用 缴纳的增值税金额=39 企业所得额=300-20-30+10-20=240 企业所得税=240*0.25=60 查看全部回复
187
是租赁的的么 查看全部回复
370
颜老师
如果汽车维修厂提供的是车辆保养服务,发票上的内容通常会写为“劳务车辆保养”或者“服务车辆保养”。如果提供的是车辆维修服务,发票上的内容则可能会写为“劳务车辆维修”或者“服务车辆维修 查看全部回复
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借:银行存款 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
780
李可可
公司是一般纳税人么 查看全部回复
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能具体说一下吗 查看全部回复
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安叔老师
如果有劳务合同,需要取得劳务费发票并且申报劳务费。如果是临时工可以做工资表和考勤 查看全部回复
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有开发票么 查看全部回复
834
首先忘记的收入和成本所属期是什么时候的 查看全部回复
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这家酒店库存商品归会计保管吗? 查看全部回复
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放到管理费用里 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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探亲费入福利费 查看全部回复
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公司自用进固定资产 送客户进招待费用 奖励员工进福利费 查看全部回复
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正常就是42减去你要留下的管理费金额,剩下的进成本票,材料和劳务的比例对应你开给业主的比例 查看全部回复
954
可以,负数重回就行 查看全部回复
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本公司收到要开票做收入;挂靠公司给你开票做成本,然后收付款相应做应收应付款就行 查看全部回复
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不能 查看全部回复
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支付其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
978
跨期一般是对于一个会计年度来讲的,准确来说是跨一个会计期间 查看全部回复
746
是外贸型还是生产型企业 查看全部回复
557
团建一般是公司员工团建,属于福利费 查看全部回复
973
借 应收票据 100000 dai 应收账款92768 银行存款7,232 查看全部回复
743
欠据是什么? 查看全部回复
835
单看科目的话,一借一dai平掉了是没有问题的 查看全部回复
439
需要先调账 查看全部回复
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库存盘盈盘亏,是指财务人员对现有库存进行盘库,盘出的数据跟账面的数据进行比较 查看全部回复
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是想把管理费用调整为其他应收款? 查看全部回复
497
我想问一下每月会计做账的顺序是怎么样的呢,收集票据等原始凭证,然后根据收集到的原始凭证入账 查看全部回复
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借银行存款 dai实收资本 查看全部回复
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税局系统可以提取到各行业的开票额,一般以此指定的 查看全部回复
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不影响的 查看全部回复
672
稍等,写一下 查看全部回复
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有模板的 查看全部回复
371
是专票还是普票 查看全部回复
466
新的外经证新的业务的话,需要申报的 查看全部回复
942
我觉得这一块,您可以和工会进行协商 查看全部回复
483
是进项税大于销项税吗/ 查看全部回复
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开成了 运输服务*运输服务 需要重开吗,一般不需要 查看全部回复
731
孙老师
需要的 查看全部回复
673
可以的,相当于是做了承兑 查看全部回复
1001
相当于你们对这个汇票做了一个承兑啊 查看全部回复
383
免征 查看全部回复
395
wam
先核实是否是公司的业务?若是,核实是否存在串账或代付的情况? 查看全部回复
701
王佳丽
你们是批发零售的话,购入的作为库存商品, 借 库存商品 dai应付账款等 销售 借应收账款 dai主营业务收入或其他业务收入 应交增值税 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
314
西贝老师
同学你好,餐饮属于服务哈,选第二个 查看全部回复
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从营业执照判定一个企业是否属于制造业,可从以下方面判断: 1.?企业名称:含制造、生产、加工等相关词汇可能属于制造业。 2.?经营范围:有具体制造、生产、加工产品的活动通常为制造业。 3.?行业代码:制造业常见行业代码一般以“C”开头。 查看全部回复
936
tammy老师
是农产品收购发票吗?还是农产品销售发票?你们是一班纳税人吗? 查看全部回复
1058
是什么原因不一致 查看全部回复
449
财政监制的票据 查看全部回复
857
不行的,需要一致的 查看全部回复
859
按照销售货物开票,税点13 查看全部回复
770
同学你好,第9栏填的是免税销售额,19栏是免税额,肯定要用销售额*征收率的哈 查看全部回复
是小规模的减免吗 查看全部回复
员工买劳保鞋 入什么费用 ?记到劳保用品 查看全部回复
254
金蝶都可以的 查看全部回复
1144
这个看公司的实际情况 查看全部回复
510
一般不会的 查看全部回复
452
工资在实际发放的时候产生纳税义务 查看全部回复
都可以,没有要求分开 查看全部回复
651
你好同学,分录是可以的 查看全部回复
447
你好,这种应该是按照维修服务进行开票,税率13% 查看全部回复
1005
收入的确认,是权责发生制,不是根据开票来确认的 查看全部回复
563
研发支出有没有达到资本化条件 查看全部回复
380
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