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王苗苗老师
可以认证抵扣 查看全部回复
1798
席俊义
收到的是专票吗? 查看全部回复
2856
甘老师
收购农产品可以在税局代开收购发票,或者是合作社自行申请开具收购发票,凭收购发票入账和核算成本 查看全部回复
6069
杨老师
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2801
Alice老师
质保金一般情况下应该进到其他应付科目 查看全部回复
2766
patience
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
wam
自2020年3月1日起增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。可以通过增值税发票综合平台,勾选抵扣。 查看全部回复
3265
安叔老师
加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
2259
业务招待费和买礼物无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣 查看全部回复
2817
你们是购买方 查看全部回复
1979
收到发票后。第一步,先红冲之前的暂估 。第二步,再按发票入账 查看全部回复
4917
税务局的总体累计的税额来算是指什么,税负率么 查看全部回复
1867
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
如果是小企业会计准则,冲销往年暂估成本,一般是把原暂估分录冲销掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
1538
请问有发票付款是指付款的时候对方已开发票了吗? 有发票挂账是什么意思呢 查看全部回复
1930
许老师
先把暂估的分录红冲,然后再重新做一笔180万的分录 查看全部回复
2000
是的,现在没有180天的抵扣限制了 查看全部回复
2047
按揭是找银行的? 查看全部回复
1835
请问委托其他建筑公司城建固定资产未取得发票可以先入账吗?可以,可以根据付款凭证入账。 查看全部回复
2274
可以的 查看全部回复
2414
是房地产经纪公司直接跟个人签订租赁合同,支付租金么 查看全部回复
3144
可以 查看全部回复
1801
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1810
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1652
只是进项重复了么 查看全部回复
2319
可以根据发票复印件和付款凭证入账 查看全部回复
2087
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1592
计入固定资产原值,后期计提折旧逐步结转 查看全部回复
2198
账务处理是正确的 查看全部回复
3399
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2452
可以的,只要你还增值税还没申报成功,就算进项发票已经勾选汇总统计还是可以撤销统计重新勾选的 查看全部回复
2520
对方开的是专票还是普票 查看全部回复
2303
是的 查看全部回复
3560
车一般是计入固定资产 查看全部回复
3222
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
2940
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
不能 查看全部回复
1981
是两联都丢了么 查看全部回复
2412
建议退回重新开具,因为你商品的单价开具错误了 查看全部回复
2697
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5117
小妮老师
只要是与经营相关的都可以正常入帐作为成本或费用票 查看全部回复
2463
没有发票可以根据付款单据做账,但是所得税不能税前扣除,所得税汇算清缴时需要调整 查看全部回复
2256
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2684
写分录吗? 查看全部回复
作废 查看全部回复
3015
孙老师
企业外购固定资产的成本,包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 查看全部回复
1942
正常来讲暂估的这个费用需要在去年汇算清缴的时候纳税调增。 查看全部回复
3776
税务师晓雨
属于多开的,你们也没有抵扣,直接让他们自己开具红冲发票就好了 查看全部回复
2894
公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4281
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
李伟老师
1757
反向开票后是你们这边属于买方,可以做为成本票使用 查看全部回复
13664
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3452
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2637
投资性房地产后续计量由成本模式变更为公允价值模式,这属于会计政策变更,公允价值和账面价值的差额调整的是期初留存收益,这是追溯调整,相当于一开始就用公允价值模式计量来进行追溯调整。 查看全部回复
2744
如果购买方已勾选认证,销售方不可以开具红字信息表 查看全部回复
3534
是商贸企业么 查看全部回复
2565
厚积薄发
按道理来说是要增加销售成本的 查看全部回复
2558
按照发票做应收和应付的分录,然后签顶账协议,把应收和应付相互冲抵掉 查看全部回复
3418
购买方名称错了,当时也认证成功了么 查看全部回复
2491
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
问题是什么? 查看全部回复
6684
你的意思原值会计估计错误,之前的折旧金额也不对,是么。实务上,之前已计提的折旧额可以不用更正,但是可能会造成税会差异,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
2592
andy老师
2168
保险费发票是要开给车主的 查看全部回复
进项税不可以 查看全部回复
4422
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
按实际付款金额入账 查看全部回复
7189
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2020
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
稍等 查看全部回复
6103
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1911
成本费用发票包括工资,办公费,租金,餐费,住宿费,咨询费等 查看全部回复
2402
3620
是已经收到固定资产了么,已经达到了预定使用状态么 查看全部回复
8200
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
借 应收账款 84000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本70000 dai 库存商品等70000 查看全部回复
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2751
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2282
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2587
22年银行手续费未开发票,只有银行回单,已经抵扣,抵扣是指增值税还是企业所得含税? 查看全部回复
3803
汇算清缴需要把没有收到发票的暂估成本进行纳税调增,即无票成本不能税前扣除,应纳税所得额增加 查看全部回复
2669
你们当时未入账部分是应付账款?银行存款?库存现金? 查看全部回复
1454
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
跨年了 查看全部回复
3070
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2196
2238
云峰老师
员工的油费,如果是为公事花费的,可以计入管理费用。 同学你好 查看全部回复
2178
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
开票内容是什么 查看全部回复
3532
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2466
发票时专票么 查看全部回复
5135
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9778
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3756
只是二级明细错了、 查看全部回复
2897
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